401(k)?
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Als Teil des Secure Acts müssen die meisten Erwachsenen, die einen 401(k) von einem Elternteil erben, das Geld in 10 Jahren nehmen. Abhängig von Ihrer finanziellen Situation und Lebensphase könnte dies Ihre Steuersituation verkomplizieren. Wenn Sie eine 401(k) von einem Elternteil geerbt haben, sollten Sie überlegen, wie Sie die Vorteile der Verlängerung des steuerlich aufgeschobenen Investitionswachstums mit den steuerlichen Auswirkungen der Ausschüttung in Einklang bringen. Ein zentraler Faktor bei der Bestimmung der besten Ausschüttungsstrategie ist Ihre aktuelle Steuerklasse und Ihre Erwartungen für die Zukunft.
Sie haben 10 Jahre Zeit, um das Geld aus einer geerbten 401(k)
Nach der Erbschaft einer 401(k) von einem Elternteil, ist Ihre wichtigste Entscheidung, wann Sie das Geld nehmen. Als Nicht-Ehegatten-Begünstigter müssen Gelder aus einem geerbten 401(k)-Plan bis zum Ende des 10. Jahres nach dem Todesjahr1 ausgeschüttet werden. Dies wird als 10-Jahres-Regel bezeichnet.
Wenn Sie auch eine IRA geerbt haben, beachten Sie, dass sich die Optionen für eine geerbte IRA etwas von einer geerbten 401(k) unterscheiden. Wenn Sie eine IRA direkt erben, haben Sie normalerweise die volle Kontrolle über den Zeitpunkt der Entnahmen innerhalb des 10-Jahres-Fensters.
Wenn Sie eine 401(k) erben, insbesondere von einem Elternteil, können Sie plan-spezifischen Regeln unterliegen. Gibt es weitere Begünstigte? Was sind die Regeln des Plans? Arbeiten Sie mit dem Nachlassverwalter und dem Sponsor des 401(k)-Plans zusammen, um Ihre Auszahlungsoptionen zu besprechen.
Wie Geld aus einem geerbten 401(k) besteuert wird
Wenn Sie ein Rentenkonto wie ein 401(k) erben, folgen Ausschüttungen im Allgemeinen der gleichen steuerlichen Behandlung, die für den ursprünglichen Kontoinhaber gelten würde.
In den meisten Fällen werden Ausschüttungen aus einem geerbten 401(k) in das reguläre steuerpflichtige Einkommen des Begünstigten einbezogen. Dies wäre der Fall, wenn Ihre Eltern vor der Steuer in eine 401(k) eingezahlt haben, wie es die meisten tun. Große Auszahlungen können Sie in eine höhere Grenzsteuerklasse bringen, die 3,8 % Medicare Surtax auslösen oder den Verlust anderer einkommensabhängiger Steuerabzüge verursachen.
Wenn Sie eine Roth 401(k) erben, können die Auszahlungen steuerfrei sein, wenn Ihre Eltern mindestens fünf Jahre vor Ihren eigenen Auszahlungen mit den Einzahlungen auf ihr „designiertes Roth-Konto“ begonnen haben.
Wann sollten Sie Geld aus einer geerbten 401(k) entnehmen?
Es gibt auch keine beste Auszahlungsstrategie für alle Begünstigten. Ihr aktueller Steuersatz im Verhältnis zur Zukunft ist eine wichtige Überlegung, ebenso wie Ihre finanzielle Situation und die Kontogröße. Ebenso können alle Lebensveränderungen in den nächsten 10 Jahren, wie z.B. die Beantragung von finanzieller Unterstützung oder Medicare, Ihre optimale Strategie beeinflussen.
Hier sind einige Strategien, um die steuerlichen Auswirkungen von Ausschüttungen zu reduzieren, obwohl Sie mit Ihrem CPA und Finanzberater diskutieren sollten, bevor Sie irgendwelche Entscheidungen treffen.
Kristin McKenna, Darrow Wealth Management
Wenn Sie erwarten, dass Ihr Steuersatz in Zukunft steigen wird
Brauchen Sie das Geld jetzt? Wenn ja, erwägen Sie, einen Pauschalbetrag zu nehmen. Auch wenn Sie entlassen worden sind oder eine große Gehaltskürzung erlitten haben, könnten Sie das Geld brauchen. Wenn Sie das Geld aber nicht sofort brauchen und trotzdem die Steuern zahlen wollen, solange Sie in einer niedrigeren Steuerklasse sind, können Sie den Erlös in ein Maklerkonto reinvestieren. Eine weitere Option könnte sein, eine geerbte 401(k) in eine geerbte Roth IRA umzuwandeln. Diese Option ist einzigartig für Begünstigte von 401(k)-Plänen; Personen, die eine traditionelle IRA erben, sind nicht zugelassen. Obwohl Sie möglicherweise ein großes steuerpflichtiges Ereignis später vermeiden könnten, indem Sie jetzt zahlen, müssen Sie immer noch die Mittel innerhalb von 10 Jahren nehmen.
Wenn Sie erwarten, dass Ihr Steuersatz in Zukunft stabil bleibt
Sind irgendwelche größeren Lebensereignisse am Horizont? Wenn nicht, sollten Sie erwägen, ein kleineres 401(k) so lange wie möglich steuerlich aufgeschoben wachsen zu lassen, oder bei einem größeren Konto die Ausschüttungen über mehrere Jahre zu verteilen.
Wenn Sie sich jetzt in einer hohen Steuerklasse befinden und erwarten, dass sich das ändert
Sie sollten in Erwägung ziehen, mit dem Anzapfen des geerbten 401(k) zu warten, bis sich Ihre Steuersituation verbessert. Vielleicht planen Sie, in den Ruhestand zu gehen oder in einen Staat zu ziehen, in dem keine Einkommensteuer anfällt. Berücksichtigen Sie unbedingt alle Lebensereignisse, die sich auf Ihre Steuersituation auswirken können.
Erfahren Sie mehr darüber, was zu beachten ist und wie Sie die Steuern auf Ausschüttungen aus einem geerbten 401(k) reduzieren können.
Geld aus einem geerbten 401(k)
Die Verzögerung von Ausschüttungen aus einem geerbten 401(k) birgt ein Anlagerisiko, was ein ganz anderes Thema ist. Strategien zur Anlage einer Erbschaft sollten ein Faktor bei Ihrer Entscheidung sein. Schließlich steigt der Aktienmarkt nicht einfach so.
Wie bei allem, was mit Investitionen und Steuerplanung zu tun hat, gibt es ein Risiko. Das Konto kann an Wert verlieren, Ihr Steuersatz ändert sich nicht wie geplant, das wirkt sich auf Ihren Nettoerlös aus.
Hilfe bei der Entscheidung, was man mit einem geerbten 401(k)
Der Verlust eines geliebten Menschen ist schwierig. Die emotionalen und logistischen Nachwirkungen zu bewältigen, kann unglaublich stressig sein. Besonders, wenn Sie der Nachlassverwalter sind, angespannte Familienverhältnisse haben oder wenn Ihre Eltern keinen Nachlassplan hatten.
Die Entscheidung, was mit einer Erbschaft geschehen soll, kann ein komplexer Prozess sein. Deshalb ist es so wichtig, das richtige Team an seiner Seite zu haben. Wenn Ihre Eltern mit einem Finanzberater zusammengearbeitet haben und Sie das Gefühl haben, dass er/sie nicht gut zu Ihnen passt, ziehen Sie in Betracht, einen eigenen treuhänderischen Berater zu finden, der Ihnen hilft, Ihre Optionen zu navigieren.
1 Es gibt drei Ausnahmen von der 10-Jahres-Regel. Minderjährige Begünstigte haben bis zum Erreichen der Volljährigkeit (in der Regel 21 Jahre) Zeit, bevor die 10-Jahres-Frist für die Auszahlung beginnt. Die 10-Jahres-Regel gilt nicht für Begünstigte, die weniger als 10 Jahre jünger sind als der Erblasser oder für behinderte Begünstigte. In diesen Fällen können die Begünstigten die Gelder zu Lebzeiten nach den alten Regeln für die Mindestausschüttung entnehmen.
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