Internationale Studenten sind steuerpflichtig für das Geld, das sie während ihres Aufenthalts in den Vereinigten Staaten verdienen. Wir empfehlen Ihnen, Ihre Steuererklärung von einem professionellen Steuerberatungsdienst erstellen zu lassen, um sie ordnungsgemäß einzureichen. Wir haben uns mit Sprintax zusammengetan, die sich auf die schnelle und kostengünstige Erstellung von Steuererklärungen für internationale Studenten spezialisiert haben.
Wir können zwar keine spezifische Steuerberatung anbieten, aber hier sind einige der am häufigsten gestellten Fragen von internationalen Studenten, die in den Vereinigten Staaten studieren. Dies kann hilfreich sein, wenn Sie mit einem Steuerberater zusammenarbeiten oder sich entscheiden, Ihre eigenen Steuern einzureichen.
Muss ich eine Steuererklärung abgeben?
Jeder internationale Student ist verpflichtet, eine Steuererklärung als Bedingung für Ihr Visum abzugeben, aber nicht jeder zahlt Steuern an die amerikanische Regierung. Internationale Studenten haben Anspruch auf eine Reihe von Vergünstigungen und Befreiungen, einige werden nichts schulden. Wenn Sie im Laufe des Jahres zu viel Steuern gezahlt haben, können Sie sogar Anspruch auf eine Rückerstattung haben.
Muss ich Steuern auf Einkünfte aus meinem Heimatland zahlen?
Solange Sie für Steuerzwecke ein nicht ansässiger Ausländer sind und hier in den Vereinigten Staaten eine ordnungsgemäße Steuererklärung einreichen, werden die USA Ihr Einkommen aus nicht-amerikanischen Quellen nicht besteuern.
Wann muss ich meine Steuererklärung einreichen?
Ihre Bundesformulare müssen bis zum 15. Juli abgestempelt sein. Andere Formulare, wie z.B. State Taxreturns und Form 8843, haben jedoch andere Fristen. Auf unserer Steuer-Homepage finden Sie weitere detaillierte Informationen zu Steuerfristen.
Kostet es etwas, meine Steuererklärung abzugeben?
Wenn Sie es selbst machen, ist es kostenlos. Professionelle Steuererklärungsdienste berechnen eine Gebühr.Die Gebührenstruktur von Sprintax sieht wie folgt aus:
| Formular | Preis |
|---|---|
| Formular 8843 | $15.95 |
| Federal Tax Preparation (Form 1040NR) | $37.95 | ITIN Application | $15.95 |
| State Tax Forms | $29.95 |
| Post-filing Support Service | $14.95 |
Woher weiß ich, ob ich steuerlich ein Nichtansässiger bin?
Internationale Studenten mit einem F-, J-, M- oder Q-Visum gelten als „befreite Personen“, was bedeutet, dass Sie für die ersten 5 Jahre, in denen Sie sich in den USA aufhalten, vom Substantial Presence Test befreit sind, wenn Sie ein internationaler Student sind, bzw. für die ersten 2 Jahre, wenn Sie ein Stipendiat sind. Nach dieser Zeit unterliegen Sie dem Substantial Presence Test, der verwendet wird, um festzustellen, ob jemand lange genug in den USA war, um als Einwohner zu gelten.
Woher weiß ich, ob ich Einkommen aus US-Quellen erzielt habe?
Wenn Sie einen Lohn aus einem Job in den Vereinigten Staaten erhalten haben, Stipendiengelder von einer amerikanischen Organisation erhalten haben oder Zinsen auf einem amerikanischen Bankkonto erhalten haben, haben Sie Einkommen aus US-Quellen erzielt. Die vollständige Liste möglicher Einkommensquellen finden Sie auf der IRS-Website.
Was benötige ich, bevor ich meine Steuererklärung anfertige?
Zuallererst benötigen Sie eine individuelle Steuerzahler-Identifikationsnummer (ITIN) oder eine Sozialversicherungsnummer (SSN). Wenn Sie noch keine haben, müssen Sie eine solche in Verbindung mit Ihrer Steuererklärung beantragen, indem Sie ein W-7 ausfüllen. Je nachdem, ob Sie Einkommen aus den USA hatten, benötigen Sie auch W-2, 1042-S und 1099, die Ihnen von der Universität und Ihrem Arbeitgeber zugeschickt werden. Weitere Informationen zu diesen Dokumenten finden Sie auf der Seite Steuererklärung für Studenten.
Woher weiß ich, ob ich berechtigt bin, eine Steuervergünstigung in Anspruch zu nehmen?
Sie müssen vier Kriterien erfüllen, um eine Steuervergünstigung in Anspruch nehmen zu können:
- Sie müssen steuerlich ein Nichtansässiger sein (dies unterscheidet sich von Ihrem Einwanderungsstatus).
- Sie müssen ein US-Einkommen aus einem Gehalt und/oder einem Stipendium beziehen.
- Sie haben ein F1-, J-1- oder ein H1-B-Visum.
- Sie waren unmittelbar vor Ihrer Einreise in die USA in einem der folgenden Länder ansässig:
| Land | Steuerabkommen für Gehalt | Steuervertrag für Stipendium | |
|---|---|---|---|
| Student | Stipendiat | ||
| Armenien | Nein | Ja | Ja |
| Aserbaidschan | Nein | Ja | Ja |
| Belgien | Ja | Ja | Nein | Kanada | Ja | Nein | Nein |
| Belarus | Nein | Ja | Ja |
| Volksrepublik China | Ja | Ja | Ja(ohne Hongkong und Taiwan) |
| Zypern | Ja | Nein | Ja |
| Tschechische Republik | Ja | Ja | Ja |
| Ägypten | Ja | Ja | Ja |
| Estland | Ja | Nein | Ja |
| Frankreich | Ja | Ja | Ja |
| Deutschland | Ja | Ja | Ja |
| Georgien | Nein | Ja | Ja |
| Griechenland | Nein | Ja | Nein |
| Ungarn | Nein | Ja | Nein |
| Island | Ja | Nein | Ja |
| Indien | Nein | Ja | Nein | Indonesien | Ja | Ja | Ja |
| Israel | Ja | Ja | Ja |
| Italien | Nein | Ja | Nein |
| Jamaika | Nein | Ja | Nein |
| Japan | Nein | Ja | Nein |
| Kasachstan | Nein | Nein | Ja |
| Kirgisistan | Nein | Ja | Ja |
| Korea | Ja | Ja | Ja |
| Lettland | Ja | Nein | Ja |
| Litauen | Ja | Nein | Ja |
| Luxemburg | Nein | Ja | Nein |
| Moldova | Nein | Ja | Ja |
| Marokko | Ja | Nein | Ja |
| Niederlande | Ja | Ja | Ja |
| Norwegen | Ja | Ja | Ja |
| Pakistan | Ja | Ja | Nein |
| Philippinen | Ja | Ja | Ja |
| Polen | Ja | Ja | Ja |
| Portugal | Ja | Ja | Ja |
| Rumänien | Ja | Ja | Ja |
| Russland | Nein | Nein | Ja |
| Slowakei | Ja | Ja | Ja |
| Spanien | Ja | Nein | Ja |
| Tadschikistan | Nein | Ja | Ja |
| Thailand | Ja | Ja | Ja |
| Trinidad & Tobago | Ja | Ja | Ja |
| Tunesien | Ja | Nein | Ja |
| Turkmenistan | Nein | Ja | Ja |
| Ukraine | Nein | Nein | Ja |
| Vereinigtes Königreich | Nein | Ja | Nein |
| Usbekistan | Nein | Ja | Ja |
| Venezuela | Ja | Ja | Nein |
Welche Formulare muss ich ausfüllen?
Das hängt von Ihrem Aufenthaltsstatus ab und davon, ob Sie im vorangegangenen Kalenderjahr Einkünfte in den USA erzielt haben, ob Sie eine ITIN beantragen müssen, ob Sie einen Steuerabkommensvorteil in Anspruch nehmen werden und ob Sie eine Rückerstattung von Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern beantragen werden. Alle Formulare können von der IRS-Website heruntergeladen werden. Wenn Sie das Formular 8843 ausfüllen müssen, können Sie auch unseren kostenlosen Assistenten für das Formular 8843 nutzen.
| Formulare | Nicht ansässig? | Einkommen aus US-Quellen? | Brauchen Sie eine ITIN? | Gehaltssteuer? | Stipendiensteuer? | Erstattung für FICA-Steuern? | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Formular 8843 | |||||||
| Form 1040NR | |||||||
| Form 1040NR-EZ | |||||||
| Formular W-7 | |||||||
| 8233 | |||||||
| W-8BEN | |||||||
| Formular 843 | |||||||
| Formular 8316 |
Zusätzlich zu diesen Bundessteuerformularen, müssen Sie möglicherweise auch staatliche Steuerformulare ausfüllen, je nachdem, in welchem Staat Sie eine Universität besuchen.
Wie mache ich eine Steuererklärung?
Nachfolgend finden Sie die allgemeinen Schritte, die Sie bei der Abgabe einer US-Steuererklärung beachten müssen. Eine detailliertere Anleitung finden Sie auch auf unserer Seite Schritt für Schritt.
- Bestimmen Sie Ihren Aufenthaltsstatus.
- Bestimmen Sie, ob Sie Einkommen aus US-Quellen hatten.
- Bestimmen Sie, ob Sie eine ITIN benötigen.
- Sammeln Sie die erforderlichen Dokumente, indem Sie sie von der IRS-Website herunterladen und ausdrucken.
- Sammeln Sie die Dokumente, die Sie von Ihren Einkommensquellen erhalten haben.
- Befolgen Sie die Anweisungen zum Ausfüllen jedes erforderlichen Formulars und stellen Sie sicher, dass Sie jedes vollständig mit Ihrer korrekten Postanschrift ausfüllen.
- Versuchen Sie, unseren Assistenten für IhrFormular 8843 zu verwenden.
- Bestimmen Sie, ob Sie zusätzliche Steuern schulden, und wenn ja, stellen Sie einen Scheck über den genauen Betrag aus.
- Senden Sie Ihre Steuerformulare zusammen mit Kopien Ihrer W-2’s, 1099’s und 1042-S’s und einem Scheck, wenn Sie etwas schulden.
Wie funktioniert der Prozess / Wie wird eingereicht?
Schritt 1 – Finden Sie heraus, welche Formulare Sie einreichen müssen, und laden Sie sie aus der Liste oben herunter.
Schritt 2 – Füllen Sie die Formulare mit Ihren Informationen und Angaben aus.
Schritt 3 – Drucken Sie die Formulare aus und schicken Sie sie per Post an die IRS.
Bitte beachten Sie, dass die IRS keine elektronische Einreichung (efile) für nicht ansässige Ausländer erlaubt, so dass alle internationalen Studenten ihre Steuererklärung per Post einsenden müssen. Sie müssen Ihre Formulare senden an:
Internal Revenue Service Center, Austin, TX 73301-0215,U.S.A.
Wie viel kostet es?
Nichts! Es gibt keine Kosten, um Ihre Steuern beim IRS einzureichen – es fallen nur Kosten an, wenn Sie einen Service wie Sprintax nutzen oder wenn Sie die Hilfe eines Wirtschaftsprüfers (CPA) in Anspruch nehmen, der seine Dienste in Rechnung stellt.