Uma alternativa popular para o Bónus nos EUA é a utilização de uma conta de transferência por morte (TOD), que é um tipo especial de conta de investimento reconhecido pela lei estadual. Quando o proprietário da conta morre, os activos restantes passam directamente para o beneficiário da TOD previamente nomeado pelo proprietário sem passar pelo processo de transferência.
O que é uma transferência em conta de morte?
contas TOD podem ser criadas para contas de investimento, incluindo fundos mútuos e acções e obrigações detidas numa conta de corretagem. Alguns estados também reconhecem escrituras de TOD para transferir a propriedade fora da sucessão. Para receber os investimentos após o falecimento do titular da conta, os beneficiários de uma conta TOD terão de fornecer à empresa de investimento um certificado de óbito original para o proprietário.
Os restantes investimentos serão então transferidos para os beneficiários nomeados no formulário de designação do beneficiário em ficheiro com a empresa de investimento nas percentagens especificadas. Note-se que se um fundo vivo revogável for nomeado como beneficiário da conta TOD, será necessário obter um número de identificação de empregado (EIN) para o fundo antes que os investimentos possam ser transferidos para o administrador do fundo após a morte do proprietário.
Benefícios TOD
Transferência em contas de morte são fáceis de estabelecer. Cada empresa trata o processo de forma um pouco diferente, mas, em geral, as contas de TOD são fáceis de estabelecer. Pode começar por contactar a sua empresa de investimento para saber como abrir uma nova conta TOD ou para se informar sobre a alteração das suas contas existentes para contas TOD.
Não há necessidade de comprovação
Dependente da lei estatal e das circunstâncias individuais, a comprovação pode ser um processo moroso. Uma conta TOD dá a opção de contornar o cheque e transferir a conta directamente para os beneficiários TOD, mesmo que o proprietário da conta tivesse uma última vontade e testamento ou um fundo vivo revogável que declarasse o contrário. Por esta razão, deve coordenar cuidadosamente a sua vontade ou confiança com os beneficiários que nomeou para as suas contas TOD.
Contas conjuntas TOD
P>Possuários múltiplos podem manter uma conta conjunta com direitos de sobrevivência e ter um interesse indiviso na conta TOD. Quando morre, a sua parte dos investimentos é dividida igualmente entre os proprietários sobreviventes. O arrendamento em comum e o arrendamento pela totalidade também são possíveis, dependendo dos seus objectivos para a conta.
Downsides
Contas TOD não são destinadas a todos. Em alguns casos, os beneficiários podem ser deserdados. Para contas conjuntas de TOD de casais casados, após a morte de um dos cônjuges, o cônjuge sobrevivente terá o controlo total para mudar os beneficiários. Se você e o seu cônjuge estiverem num segundo casamento e tiverem filhos de outros casamentos, o cônjuge sobrevivente pode deserdar os filhos do primeiro cônjuge que morre.
Há também regras especiais para menores com contas TOD. Nomear menores, tais como netos, como beneficiários da TOD das suas contas, pode resultar em consequências não intencionais se os netos ainda forem menores quando morrem. Os beneficiários menores não têm qualquer autoridade legal para receber investimentos ao abrigo da maioria das leis estatais. Em vez disso, deve ser estabelecida uma tutela ou conservadoria supervisionada pelo tribunal para gerir os bens. Quando o menor atingir 18 anos de idade, terá pleno acesso aos investimentos da MTD sem qualquer compromisso.
Se tiver uma conta de MTD, certifique-se de que actualiza periodicamente os seus beneficiários da MTD. Isto é particularmente importante se um beneficiário que tenha nomeado o seu predecessor ou se cair em desgraça. Tenha em mente que se tiver um fundo vivo revogável e o nomear como beneficiário das suas contas TOD, cada vez que alterar os beneficiários do fundo mudará também os beneficiários TOD sem ter de alterar a designação que tem em arquivo com a empresa de investimento.
O saldo não fornece serviços e conselhos fiscais, de investimento, ou financeiros. A informação está a ser apresentada sem consideração dos objectivos de investimento, tolerância ao risco ou circunstâncias financeiras de qualquer investidor específico e pode não ser adequada para todos os investidores. O desempenho passado não é indicativo de resultados futuros. O investimento envolve risco, incluindo a possível perda de capital.