Se esperar que o seu escalão de impostos diminua quando se reformar, o Roth 401(k) perde algum do seu apelo, mas continua a ser a opção superior para muitos aforradores – mesmo aqueles que estão perto da reforma, diz Stuart Ritter, planeador financeiro de T. Rowe Price. Se retirar dinheiro das contas tributáveis e tributáveis e deixar o dinheiro no Roth durante décadas, os rendimentos isentos de impostos continuarão a acumular-se.
Se planeia retirar dinheiro do Roth dentro de dez anos e espera que o seu escalão de impostos desça significativamente na reforma, então poderá sair à frente com um plano tradicional 401(k), diz Ritter. Mas perderia a flexibilidade de aceitar levantamentos isentos de impostos para grandes despesas, tais como reparações domésticas ou contas médicas. E uma grande retirada de uma conta com dedução de impostos aumentará o seu rendimento tributável, o que poderá afectar tudo, desde os impostos sobre os seus benefícios da Segurança Social até ao montante dos seus prémios Medicare. Essas preocupações desaparecem com um Roth porque os levantamentos são isentos de impostos.
Embora as regras exijam que os proprietários tomem distribuições do Roth 401(k)s a partir da idade 70½, pode contornar isso simplesmente rolando a conta Roth isenta de impostos para um Roth IRA.
Converta o seu 401(k)? A lei permite agora aos empregados converter fundos de um plano tradicional 401(k) para um Roth 401(k), se o plano o permitir. Cerca de 50% dos grandes empregadores oferecem um Roth 401(k), de acordo com o consultor de recursos humanos Aon Hewitt. Desses empregadores, 27% permitem conversões no plano, e mais 16% esperam adicionar essa opção este ano.
Terá de pagar impostos no ano em que se converte, tal como faria se convertesse um IRA tradicional para um Roth. Além disso, uma grande conversão poderia colocá-lo num escalão de impostos mais elevado. Note que, ao contrário da conversão de um IRA tradicional para um Roth, não pode mudar de ideias e desfazer uma conversão 401(k) para um Roth.