Como fazer levantamentos

Tempo de pagar essa conta da propina? Eis o que deve saber sobre como fazer levantamentos da sua conta do Plano Directo.

Online

1. Log on to your account.
2. From My Accounts, choose the appropriate account to act on.
3. Na página “Overview”, em Investimentos, seleccione Make a Withdrawal.

4. Selecione um dos seguintes:

   • p>sim. Este é um levantamento qualificado para despesas de ensino superior; ou
   • p>p>sim. Este é um levantamento para pagar despesas de ensino relacionadas com a matrícula ou frequência de uma escola primária ou secundária pública, privada, ou religiosa; ou

   • sim. Este é um levantamento para pagar o capital ou os juros de um empréstimo educativo qualificado do beneficiário ou de um irmão do beneficiário.Trata-se de um levantamento para pagar propinas, livros, material e/ou equipamento necessário para participar num programa de aprendizagem registado e certificado pela Secretaria do Trabalho; ou

   • p>p>Não. Então siga as instruções.
5. p> Se estiver a retirar fundos para pagar despesas de aprendizagem registadas ou para fazer reembolsos de empréstimos de educação qualificados, note que para efeitos fiscais do Estado de Nova Iorque, isto exigiria a recaptura de quaisquer benefícios fiscais do Estado de Nova Iorque que tenham sido acumulados nas contribuições. Submeta o seu pedido.

Nota: Lembre-se de introduzir o número de identificação de estudante do beneficiário na secção Memo se o seu levantamento for directamente para a faculdade ou outra escola pós-secundária. Note, no entanto, que os levantamentos para o ensino do K-12 não podem ser enviados directamente para o beneficiário ou para a instituição de ensino. Só enviaremos os levantamentos para a propina de K-12 ao titular da conta.*

Por correio dos EUA

1. Download e imprimir o nosso Formulário de Pedido de Levantamento.

2. Completar todas as secções do formulário e assinar onde indicado.

   Nota: Se o levantamento for para o colégio ou outra escola pós-secundária, insira o ID de estudante do beneficiário na Secção 3 do formulário, e escreva-o na secção Memo do seu cheque.

3. Mail o seu formulário preenchido para:

   p>Programa de Poupança do Colégio 529 de Nova Iorque Plano Directo
   P.O. Box 55440
   Boston, MA 02205-8323

Por telefone

Se o levantamento for para o colégio ou outra escola pós-secundária, terá de fornecer a sua conta, beneficiário, e informações escolares, bem como o número de identificação de estudante do beneficiário.

Chamada 877-NYSAVES (877-697-2837).

Informação importante

Por favor, aguarde dez dias úteis (mais tempo de envio, se aplicável) para que os fundos cheguem.

P>Tambem deve permitir tempo extra para processamento durante períodos de grande volume, uma vez que o crédito de dinheiro na conta da escola do aluno pode ser atrasado.

Se pretende adicionar ou alterar informações bancárias, por favor, tenha em conta um período de verificação de 15 dias, durante o qual os activos não podem ser enviados para o banco.

Mais sobre levantamentos

Para que posso utilizar o dinheiro?

Existem geralmente dois tipos de levantamentos: qualificados ou não qualificados.

Um levantamento qualificado é um levantamento utilizado para pagar

• despesas de ensino superior qualificado numa instituição de ensino elegível, tais como
  • tuição, taxas, livros, materiais, e equipamento necessário para a inscrição ou assiduidade
  • custos de alojamento e alimentação durante os períodos académicos em que o beneficiário está inscrito pelo menos a meio tempo
  • custos de alojamento para estudantes com necessidades especiais
  • custos de aquisição de computador ou de determinado equipamento periférico sob o controlo do computador (e.g., impressoras); acesso à Internet e serviços relacionados; e certos programas informáticos se o equipamento, software, ou serviços se destinarem a ser utilizados principalmente pelo beneficiário enquanto inscrito

despesas de propinas relacionadas com a inscrição ou frequência de uma escola primária ou secundária pública, privada, ou religiosa (propinas K-12), de até $10,000 por ano por beneficiário*,

despesas de propinas, livros, fornecimentos, e equipamento necessário para a participação de um beneficiário num programa de aprendizagem registado e certificado junto da Secretaria do Trabalho (despesas de aprendizagem)*, ou

li>principal ou juros sobre os empréstimos à educação federal do beneficiário ou de um irmão do beneficiário até ao limite de 10.000 dólares por indivíduo (reembolsos de empréstimos à educação qualificada)*.

Um levantamento não qualificado é tudo o que não seja a:

• Retirada qualificada.
• Retirada por morte ou incapacidade do beneficiário.
• Retirada por causa do recebimento de uma bolsa de estudo qualificada pelo beneficiário (desde que o montante retirado não exceda o montante da bolsa de estudo).
• Rollover para um plano 529 não oferecido pelo Estado de Nova Iorque em conformidade com a Secção 529 do Código das Receitas Internas.
• Transferência de bens para outro beneficiário num plano 529 oferecido pelo Estado de Nova Iorque (desde que o novo beneficiário seja membro da família do beneficiário original).

Rollover para planos ABLE. Os proprietários de contas podem também transferir 529 activos do plano para as contas do plano ABLE, sujeito ao limite anual de contribuição do plano ABLE, até 31 de Dezembro de 2025, de acordo com a lei federal. Os rollovers de 529 activos do plano para as contas do plano ABLE não serão considerados eventos tributáveis para efeitos de impostos federais ou do estado de Nova Iorque. Para mais detalhes sobre os benefícios fiscais do Plano Directo, consultar o Caderno de Divulgação e o Acordo de Poupança com Propinas.

*Notem que as distribuições para pagar propinas K-12, despesas de aprendizagem ou para fazer reembolsos de empréstimos educativos qualificados são consideradas retiradas não qualificadas para efeitos fiscais do Estado de Nova Iorque e exigirão a recaptura de quaisquer benefícios fiscais que tenham acumulado sobre as contribuições. Os proprietários de contas de NY 529 noutros estados devem procurar orientação do estado em que pagam impostos. Os proprietários de contas são encorajados a consultar um consultor fiscal qualificado sobre a sua situação pessoal.

Pago impostos sobre os meus levantamentos?

Impostos federais. Não tem de pagar impostos federais sobre distribuições da sua conta se os fundos forem utilizados para despesas de ensino superior qualificadas.

Os rendimentos de levantamentos não qualificados são tratados como rendimentos e sujeitos a impostos federais e estatais, incluindo, na maioria dos casos, uma penalização federal adicional de 10%. Os levantamentos não qualificados podem também ser sujeitos a impostos estaduais e locais.

Retiradas por morte ou incapacidade de um beneficiário ou devido ao recebimento de uma bolsa de estudo estão sujeitos ao imposto de renda ordinário, mas não à penalidade federal de 10% de imposto. Para efeitos fiscais do Estado de Nova Iorque, os levantamentos por morte ou invalidez de um beneficiário não são incluídos no cálculo do rendimento tributável; no entanto, os levantamentos devidos a uma bolsa de estudo qualificada são incluídos neste cálculo para o ano em que o levantamento é efectuado.

Impostos do Estado de Nova Iorque. Não tem de pagar impostos sobre o rendimento do Estado de Nova Iorque sobre distribuições da sua conta se os fundos forem utilizados para pagar despesas de ensino superior qualificado em instituições de ensino elegíveis. No entanto, as distribuições para pagar propinas K-12, despesas de aprendizagem, ou reembolsos de empréstimos de ensino qualificado são considerados levantamentos não qualificados para fins fiscais do Estado de Nova Iorque e exigirão a recaptura de quaisquer benefícios fiscais que tenham acumulado sobre as contribuições. Os benefícios fiscais e outros benefícios dependem do cumprimento de outros requisitos, e certos levantamentos estão sujeitos a impostos federais, estatais e locais. Consulte um consultor fiscal relativamente ao seu imposto de renda estadual se não for um contribuinte do Estado de Nova Iorque.

Quanto devo retirar para despesas qualificadas?

Ao calcular quanto precisa, certifique-se de subtrair qualquer bolsa de estudo ou conceder dinheiro do montante que está a planear retirar.

Além disso, considere se está a planear reclamar quaisquer créditos fiscais federais, como o Crédito Fiscal Oportunidade Americana ou Crédito de Aprendizagem ao Longo da Vida. Se reclamar um crédito, este irá reduzir o montante das suas despesas que são consideradas qualificadas.

Nota: Qualquer montante em excesso que retire é considerado um levantamento não qualificado.

Quem pode receber o levantamento?

Todos os levantamentos qualificados do ensino superior podem ser enviados por cheque ao proprietário da conta, ao beneficiário, ou à instituição de ensino elegível. Se as instruções bancárias forem estabelecidas na sua conta, os levantamentos podem ser enviados por via electrónica.

Retiradas para a instrução K-12 não podem ser enviadas directamente para o beneficiário ou para a instituição de ensino. Só enviaremos os levantamentos para a propina de K-12 ao proprietário da conta.

Todos os outros levantamentos podem ser enviados ao proprietário da conta ou ao beneficiário.

Como são reportados os levantamentos ao IRS?

Você ou o estudante receberá o formulário IRS 1099-Q no final de Janeiro ou início de Fevereiro, se tiver efectuado um levantamento no ano anterior. (Se recebeu o dinheiro, então recebe o formulário. Se o aluno ou a escola recebeu o dinheiro, o aluno receberá o formulário.)

Este formulário mostrará as distribuições brutas, os ganhos e o director. Se algum dos ganhos for considerado tributável, deverá ser declarado no formulário 1040 como parte de uma declaração de imposto de renda federal. Certifique-se de manter registos de todas as despesas qualificadas.

Saiba mais sobre os levantamentos em FAQs: Gerir a sua conta