Jeśli spodziewasz się, że Twój próg podatkowy zmniejszy się, gdy przejdziesz na emeryturę, Roth 401(k) traci część swojej atrakcyjności, ale nadal jest to lepsza opcja dla wielu oszczędzających – nawet tych, którzy są blisko emerytury, mówi Stuart Ritter, planista finansowy w T. Rowe Price. Jeśli podejmiesz wypłaty z kont opodatkowanych i odroczonych od podatku i pozostawisz pieniądze w Roth przez dziesięciolecia, nieopodatkowane zyski będą nadal rosły.
Jeśli planujesz wypłacić pieniądze z Roth w ciągu dziesięciu lat i spodziewasz się, że Twój próg podatkowy znacznie spadnie na emeryturze, wtedy możesz wyjść na plus z tradycyjnym planem 401(k), mówi Ritter. Stracisz jednak możliwość nieopodatkowanej wypłaty pieniędzy na poważne wydatki, takie jak remont domu czy rachunki medyczne. A duża wypłata z konta odroczonego od podatku zwiększy Twój dochód podlegający opodatkowaniu, co może mieć wpływ na wszystko, od podatków od świadczeń Social Security po wysokość składek Medicare. Te zmartwienia znikają w przypadku Roth, ponieważ wypłaty są wolne od podatku.
Pomimo, że przepisy wymagają, aby właściciele podejmowali wypłaty z Roth 401(k)s począwszy od 70½ roku życia, można to obejść po prostu rolując konto Roth wolne od podatku na Roth IRA.
Zamienić swoje 401(k)? Prawo pozwala teraz pracownikom na zamianę funduszy z tradycyjnego planu 401(k) na Roth 401(k), jeśli plan na to pozwala. Około 50% dużych pracodawców oferuje Roth 401(k), według konsultanta ds. zasobów ludzkich Aon Hewitt. Spośród tych pracodawców, 27% pozwala na konwersję w planie, a dodatkowe 16% oczekuje, że doda tę opcję w tym roku.
Będziesz musiał zapłacić podatek w roku, w którym dokonasz konwersji, tak samo jak w przypadku konwersji tradycyjnego IRA na Roth. Dodatkowo, duża konwersja może spowodować, że wejdziesz w wyższy próg podatkowy. Zauważ, że w przeciwieństwie do konwersji z tradycyjnego IRA na Roth, nie możesz zmienić zdania i cofnąć konwersji 401(k) na Roth.