401(k)?
getty
W ramach ustawy Secure Act, większość dorosłych, którzy odziedziczyli 401(k) po rodzicu, musi podjąć pieniądze w ciągu 10 lat. W zależności od Twojej pozycji finansowej i etapu życia, może to skomplikować Twoją sytuację podatkową. Po odziedziczeniu 401(k) po rodzicach, zastanów się, w jaki sposób zrównoważyć korzyści płynące z odroczenia od podatku wzrostu inwestycji z podatkowymi skutkami wypłat. Głównym czynnikiem w określeniu najlepszej strategii dystrybucji jest Twój obecny przedział podatkowy i oczekiwania na przyszłość.
Masz 10 lat na podjęcie pieniędzy z odziedziczonego 401(k)
Po odziedziczeniu 401(k) po rodzicu, Twoją główną decyzją jest to, kiedy podjąć pieniądze. Jako beneficjent nie będący współmałżonkiem, fundusze z odziedziczonego planu 401(k) muszą być wypłacone do końca 10 roku następującego po roku śmierci1. Jest to tak zwana reguła 10 lat.
Jeśli odziedziczyłeś również IRA, zauważ, że opcje dziedziczonego IRA różnią się nieco od dziedziczonego 401(k). Kiedy odziedziczysz IRA, zazwyczaj masz pełną kontrolę nad czasem wypłat w ciągu 10-letniego okresu.
Gdy odziedziczysz 401(k), szczególnie po rodzicu, możesz podlegać specyficznym zasadom planu. Czy są jacyś inni beneficjenci? Jakie są zasady planu? Współpracuj z wykonawcą spadku i sponsorem planu 401(k), aby przedyskutować opcje wypłat.
Jak opodatkowane są pieniądze z odziedziczonego 401(k)
Gdy odziedziczysz konto emerytalne, takie jak 401(k), wypłaty generalnie podlegają takiemu samemu opodatkowaniu, jak w przypadku pierwotnego właściciela konta.
Najczęściej wypłaty z odziedziczonego 401(k) są wliczane do zwykłego dochodu beneficjenta podlegającego opodatkowaniu. Tak by się stało, gdyby Twój rodzic dokonywał wpłat na 401(k) przed opodatkowaniem, jak większość z nich. Duże wypłaty mogą popchnąć Cię do wyższego krańcowego przedziału podatkowego, uruchomić 3,8% Medicare surtax, lub spowodować utratę innych odliczeń podatkowych zależnych od dochodu.
Jeśli odziedziczyłeś 401(k) Roth, wypłaty mogą być wolne od podatku, jeśli Twój rodzic zaczął wpłacać pieniądze na swoje „wyznaczone konto Roth” co najmniej pięć lat przed tym, jak Ty zacząłeś wypłacać pieniądze.
Kiedy powinieneś wziąć pieniądze z odziedziczonego 401(k)?
Nie ma też jednej najlepszej strategii wypłat dla wszystkich beneficjentów. Twoja obecna stawka podatkowa w stosunku do przyszłości jest ważnym czynnikiem, podobnie jak Twoja sytuacja finansowa i wielkość konta. Podobnie, wszelkie zmiany życiowe w ciągu następnych 10 lat, takie jak ubieganie się o pomoc finansową lub Medicare, mogą również wpłynąć na optymalną strategię.
Oto kilka strategii, które pozwolą zmniejszyć wpływ wypłat na podatek, ale przed podjęciem jakichkolwiek decyzji należy skonsultować się z CPA i doradcą finansowym.
Kristin McKenna, Darrow Wealth Management
Jeśli spodziewasz się, że Twoja stawka podatkowa wzrośnie w przyszłości
Czy potrzebujesz pieniędzy teraz? Jeśli tak, rozważ skorzystanie z ryczałtu. Jeśli zostałeś zwolniony z pracy lub otrzymałeś dużą obniżkę wynagrodzenia, możesz potrzebować gotówki. Jeśli jednak nie potrzebujesz pieniędzy od razu, a mimo to chcesz zapłacić podatek, gdy jesteś w niższym progu podatkowym, możesz reinwestować środki na koncie maklerskim. Inną opcją może być konwersja odziedziczonego 401(k) na odziedziczone Roth IRA. Ta opcja jest unikalna dla beneficjentów planów 401(k); osoby, które odziedziczyły tradycyjne IRA nie mają takiej możliwości. Mimo, że możesz potencjalnie uniknąć dużego zdarzenia podatkowego później, płacąc teraz, nadal będziesz musiał podjąć fundusze w ciągu 10 lat.
Jeśli spodziewasz się, że twoja stopa podatkowa pozostanie stabilna w przyszłości
Czy masz jakieś ważne wydarzenia życiowe na horyzoncie? Jeśli nie, rozważ pozwolenie, aby mniejsze 401(k) rosło z odroczonym podatkiem tak długo, jak to możliwe, lub w przypadku większego konta, rozłóż wypłaty na kilka lat.
Jeśli jesteś teraz w wysokim progu podatkowym i spodziewasz się, że to się zmieni
Możesz rozważyć wstrzymanie się z wykorzystaniem odziedziczonego 401(k) do czasu, aż Twoja sytuacja podatkowa się poprawi. Być może planujesz przejść na emeryturę lub przenieść się do stanu, w którym nie ma podatku dochodowego. Weź pod uwagę wszystkie wydarzenia życiowe, które mogą wpłynąć na Twoją sytuację podatkową.
Dowiedz się więcej o tym, co należy wziąć pod uwagę i jak zmniejszyć podatek od wypłat z odziedziczonego 401(k).
Inwestowanie lub reinwestowanie pieniędzy z odziedziczonego 401(k)
Odkładanie wypłat z odziedziczonego 401(k) wiąże się z ryzykiem inwestycyjnym, co jest zupełnie innym tematem. Strategie inwestowania spadku powinny być czynnikiem wpływającym na Twoją decyzję. W końcu giełda nie tylko idzie w górę.
Jak ze wszystkim w inwestowaniu i planowaniu podatkowym, istnieje ryzyko. Konto może stracić na wartości, stawka podatkowa nie zmieni się zgodnie z planem, to wpłynie na Twoje dochody netto.
Pomoc w podjęciu decyzji, co zrobić z odziedziczonym 401(k)
Strata bliskiej osoby jest trudna. Poruszanie się po emocjonalnych i logistycznych następstwach może być niewiarygodnie stresujące. Szczególnie jeśli jesteś wykonawcą spadku, masz napięte stosunki rodzinne, lub jeśli Twoi rodzice nie mieli planu spadkowego.
Zastanowienie się, co zrobić ze spadkiem może być skomplikowanym procesem. Dlatego tak ważne jest, aby mieć odpowiedni zespół na miejscu. Jeśli Twój rodzic współpracował z doradcą finansowym, a Ty nie czujesz, aby on/ona pasował/a do Ciebie, rozważ znalezienie własnego doradcy powierniczego, który pomoże Ci poruszać się po Twoich opcjach.
1 Istnieją trzy wyjątki od reguły 10 lat. Nieletni beneficjenci mają czas do osiągnięcia pełnoletności (zazwyczaj 21 lat) zanim rozpocznie się 10-letni okres wypłaty. Reguła 10 lat nie dotyczy beneficjentów młodszych o mniej niż 10 lat od zmarłego lub beneficjentów niepełnosprawnych. W takich przypadkach, beneficjenci mogą wypłacać środki przez całe życie, stosując stare zasady minimalnej dystrybucji.
Śledź mnie na Twitterze. Sprawdź moją stronę internetową lub niektóre z moich innych prac tutaj.