Internationale studenten moeten belasting betalen over geld dat ze in de Verenigde Staten hebben verdiend. We raden je aan gebruik te maken van een professionele belastingvoorbereidingsdienst om je belastingaangifte goed voor te bereiden en in te dienen. Wij werken samen met Sprintax, dat gespecialiseerd is in het snel en tegen lage kosten opstellen van belastingaangiften voor internationale studenten.
Wij kunnen geen specifiek belastingadvies geven, maar hier volgen enkele van de meest gestelde vragen van internationale studenten die in de Verenigde Staten studeren. Dit kan handig zijn als je met een belastingadviseur werkt, of als je besluit je eigen belastingaangifte te doen.
Moet ik belastingaangifte doen?
Elke internationale student is verplicht een belastingaangifte in te dienen als voorwaarde voor je visum, maar niet iedereen zal belasting betalen aan de Amerikaanse overheid. Internationale studenten hebben recht op een aantal voordelen en vrijstellingen, sommigen zullen niets verschuldigd zijn. Sterker nog, als je in de loop van het jaar te veel belasting hebt betaald, heb je misschien recht op een refundcheck.
Moet ik belasting betalen over inkomsten die ik uit mijn eigen land heb ontvangen?
Zolang u voor belastingdoeleinden een niet-ingezeten vreemdeling bent en hier in de Verenigde Staten een correcte belastingaangifte indient, zal de VS uw inkomsten uit niet-Amerikaanse bronnen niet belasten.
Wanneer moet ik mijn belastingaangifte indienen?
Uw federale formulieren moeten uiterlijk op 15 juli zijn afgestempeld. Voor andere formulieren, zoals staatsbelastingaangiften en formulier 8843, gelden echter andere deadlines. Zie onze belastinghomepage voor meer gedetailleerde informatie over belastingdeadlines.
Kost het iets om mijn belastingaangifte in te dienen?
Als u het zelf doet, is het gratis. Professionele belastingvoorbereidingsdiensten brengen kosten in rekening.De kostenstructuur van Sprintax is als volgt:
| Form | Prijs |
|---|---|
| Form 8843 | $15.95 |
| $37,95 | |
| $15,95 | |
| State Tax Forms | $29.95 |
| Post-filing Support Service | $14,95 |
Hoe weet ik of ik een niet-ingezetene ben voor belastingdoeleinden?
Internationale studenten met een F-, J-, M- of Q-visum worden beschouwd als “vrijgestelde personen”, wat betekent dat u bent vrijgesteld van de Substantial Presence Test gedurende de eerste 5 jaar dat u in de VS verblijft als u een internationale student bent, of de eerste 2 jaar als u een scholar bent. Na deze periode moet je de Substantial Presence Test ondergaan, die wordt gebruikt om vast te stellen of iemand lang genoeg in de VS is geweest om als ingezetene te worden beschouwd.
Hoe weet ik of ik inkomsten heb uit de VS?
Als je loon hebt verdiend met een baan in de Verenigde Staten, beursgeld hebt ontvangen van een Amerikaanse organisatie, of rente hebt betaald over geld op een Amerikaanse bankrekening, dan heb je inkomsten uit de VS. De volledige lijst van mogelijke bronnen van inkomsten is te vinden op de website van de IRS.
Wat heb ik nodig voordat ik mijn belastingaangifte ga voorbereiden?
In de eerste plaats hebt u een Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) of een Social Security Number (SSN) nodig. Als u er geen hebt, moet u er een aanvragen tegelijk met uw belastingaangifte door een W-7 in te vullen. Afhankelijk van het feit of u inkomsten uit de VS had, hebt u mogelijk ook W-2’s, 1042-S’s en 1099’s nodig, die u van de universiteit en uw werkgever per post krijgt toegestuurd. Zie voor meer informatie over deze documenten onze Student Tax Return-pagina.
Hoe weet ik of ik in aanmerking kom voor een belastingverdragsvoordeel?
U moet aan vier criteria voldoen om aanspraak te kunnen maken op een belastingverdragsvoordeel:
- U moet een niet-ingezetene zijn voor belastingdoeleinden (dit is iets anders dan uw immigratiestatus).
- U moet een Amerikaanse bron van inkomsten ontvangen uit salaris en/of een studiebeurs.
- U bent op een F1-, J-1- of een H1-B-visum.
- U was een inwoner van een van de volgende landen onmiddellijk voorafgaand aan uw komst naar de VS:
| Land | Belastingverdrag voor salaris | Belastingverdrag voor studiebeurs | ||
|---|---|---|---|---|
| Student | Scholar | |||
| Armenië | Nee | Ja | Ja | |
| Azerbeidzjan | Nee | Ja | Ja | |
| België | Ja | Ja | Nee | |
| Ja | Nee | Nee | ||
| Belarus | Nee | Ja | Ja | |
| Volksrepubliek China | Ja | Ja | Ja (uitgezonderd Hongkong en Taiwan) | |
| Ja | Nee | Ja | ||
| Tsjechië | Ja | Ja | Ja | |
| Egypte | Ja | Ja | Ja | |
| Estland | Ja | Nee | Ja | |
| Frankrijk | Ja | Ja | Ja | |
| Duitsland | Ja | Ja | Ja | |
| Georgië | Nee | Ja | Ja | |
| Griekenland | Nee | Ja | Nee | |
| Hongarije | Nee | Ja | Nee | |
| IJsland | Ja | Nee | Ja | |
| India | Nee | Ja | Nee | |
| Indonesië | Ja | Ja | Ja | |
| Ja | Ja | Ja | ||
| Italië | Nee | Ja | Nee | |
| Nee | Ja | Nee | ||
| Japan | Nee | Ja | Nee | |
| Kazakstan | Nee | Nee | Ja | |
| Kirgizië | Nee | Ja | Ja | |
| Korea | Ja | Ja | Ja | |
| Letland | Ja | Nee | Ja | |
| Litouwen | Ja | Nee | Ja | |
| Nee | Ja | Nee | ||
| Moldavië | Nee | Ja | Ja | |
| Ja | Nee | Ja | ||
| Ja | Nederland | Ja | Ja | Ja |
| Noorwegen | Ja | Ja | Ja | |
| Ja | Ja | Nee | ||
| Philipijnen | Ja | Ja | Ja | |
| Ja | Ja | Ja | ||
| Ja | Ja | Ja | ||
| Roemenië | Ja | Ja | Ja | |
| Rusland | Nee | Nee | Ja | |
| Slowakije | Ja | Ja | Ja | |
| Ja | Nee | Ja | ||
| Nee | Ja | Ja | ||
| Ja | Ja | Ja | ||
| Trinidad | Ja | Ja | Ja | |
| Ja | Ja | Ja | ||
| Tunesië | Ja | Nee | Ja | |
| Nee | Ja | Ja | ||
| Oekraïne | Nee | Nee | Ja | |
| Verenigd Koninkrijk | Nee | Ja | Nee | |
| Oezbekistan | Nee | Ja | Ja | |
| Ja | Ja | Nee | ||
Welke formulieren moet ik invullen?
Dat hangt af van uw verblijfsstatus en of u in het voorgaande kalenderjaar inkomsten uit de VS hebt gehad, of u een ITIN moet aanvragen, of u aanspraak wilt maken op een belastingverdrag en of u teruggaaf wilt vragen van socialezekerheids- en Medicare-belastingen. Alle formulieren kunnen worden gedownload van de IRS-website. Als u formulier 8843 moet invullen, kunt u ook onze gratis Form 8843 Wizard raadplegen.
| Formulieren | Niet-ingezeten? | Inkomsten uit Amerikaanse bron? | Een ITIN nodig? | Belastingverdrag over salaris? | Belastingverdrag over studiebeurs? | Vergoeding voor FICA-belastingen? |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Formulier 8843 | ||||||
| Formulier 1040NR | ||||||
| Formulier 1040NR-EZ | ||||||
| Form W-7 | ||||||
| 8233 | ||||||
| Formulier 843 | ||||||
| Formulier 8316 |
Naast deze federale belastingformulieren, moet u misschien ook belastingformulieren van de deelstaten invullen, afhankelijk van de deelstaat waar u studeert.
Hoe dien ik een belastingaangifte in?
Hieronder vindt u de algemene stappen die u moet volgen bij het indienen van een Amerikaanse belastingaangifte. U kunt ook een meer gedetailleerde handleiding vinden op onze Step by Step pagina.
- Stel uw verblijfsstatus vast.
- Stel vast of u inkomsten uit Amerikaanse bronnen hebt gehad.
- Stel vast of u een ITIN nodig hebt.
- Verzamel de vereiste documenten door ze te downloaden en af te drukken van de IRS website.
- Verzamel de documenten die u van uw inkomstenbronnen hebt ontvangen.
- Volg de instructies voor het invullen van elk vereist formulier, waarbij u ervoor zorgt dat u elk formulier volledig invult met uwcorrecte postadres.Probeer onze Wizard te gebruiken voor uwForm 8843.
- Bepaal of u aanvullende belastingen verschuldigd bent en zo ja, schrijf dan een cheque voor het exacte bedrag.
- Mail uw belastingformulieren, samen met kopieën van uw W-2’s, 1099’s, en 1042-S’s, en een cheque als u iets verschuldigd bent.Klik hier voor de juiste adressen.
Hoe werkt het proces / Hoe doet u aangifte?
Stap 1 – Zoek uit welke formulieren u moet indienen, en download ze uit de lijst hierboven.
Stap 2 – Vul de formulieren in met uw informatie en gegevens.
Stap 3 – Print de formulieren en mail ze naar de IRS.
Let op – De IRS staat elektronische indiening (efile) niet toe voor niet-ingezeten vreemdelingen, dus alle internationale studenten zullen hun belastingaangifte per post moeten opsturen. U moet uw formulieren sturen naar:
Internal Revenue Service Center, Austin, TX 73301-0215,U.S.A.
Hoeveel kost het?
Niets! Er zijn geen kosten verbonden aan het indienen van uw belastingaangifte bij de IRS – er zijn alleen kosten verbonden aan het gebruik van een service, zoals Sprintax, of aan de hulp van een registeraccountant (CPA) die kosten in rekening brengt voor zijn diensten.