Als eigenaar van een klein bedrijf bent u er alleen verantwoordelijk voor dat al uw cijfers aan het eind van de dag kloppen. Van uitgavenbudgetten tot de loonlijst van uw werknemers, uw bedrijfsuitgaven moeten kloppen. Wanneer uw bedrijf zijn rekeningsaldo moet bewijzen of documenteren, wordt dit reconciliatieboekhouding genoemd. Met alle bewegende delen die bijdragen aan uw succes, kan de bedrijfsboekhouding een ontmoedigende taak zijn, maar dat is waar uitbestede boekhoudkundige diensten zoals die van Ignite Spot voor zijn.
Wat is de definitie van Reconciliation Accounting?
In eenvoudige bewoordingen is het reconciliëren van uw rekening het bepalen hoeveel geld uw bedrijf heeft in het algemene kasboek. Om dit te doen, is het belangrijk voor uw bedrijf om gegevens bij te houden van elke transactie die zich voordoet om een reconciliatierapport samen te stellen. Relevante documenten zoals facturen en contracten zijn vaak noodzakelijk bij het afstemmen van uw bedrijfsrekeningen. Financiële reconciliatie is van vitaal belang voor de groei en ontwikkeling van uw bedrijf.
Hoe een bankreconciliatie uit te voeren: Stappen in het boekhoudkundige afstemmingsproces
De volgende stappen moeten deel uitmaken van het boekhoudkundige afstemmingsproces voor een klein bedrijf:
- Krijg een kopie van het huidige afschrift voor de rekening die u gaat afstemmen. In de meeste gevallen zal dit een bankafschrift of een creditcardafschrift zijn.
- Zorg ervoor dat het eindsaldo van vorige maand in uw boekhoudsoftware of grootboek wordt weergegeven als het beginsaldo op uw afschrift.
- Voer het eindsaldo van uw afschrift in het overeenkomstige veld in uw boekhoudsoftware of grootboek in.
- Markeer alle stortingen, cheques en andere transacties op uw bankrekening als “ingevoerd” in uw boekhoudprogramma of grootboek als ze op uw afschrift voorkomen.
- Voeg alle nieuwe transacties van het afschrift toe die nog niet in uw grootboek staan.
- Bekijk alle transacties in uw administratie die nog niet op uw afschrift staan. Hieronder vallen niet-gestorte betalingen en niet-vereffende cheques. Controleer of het legitieme boekingen zijn. Zo niet, pas ze dan aan of verwijder ze.
- Zorg ervoor dat het verschil tussen uw aangepaste totaal en het banksaldo 0 dollar is. Als dat niet het geval is, hebt u transacties gemist of onjuiste boekingen gedaan en moet u uw transacties opnieuw bekijken.
- Als u klaar bent, drukt u uw afstemmingsrapport af en voegt u het bij uw bankafschrift voor archivering.
Door deze taken uit te voeren, bewijst u dat de transacties die op uw rekening staan, op die rekening thuishoren en niet op een andere rekening, en dat die transacties geldig zijn. U krijgt ook een beter inzicht in de interne werking van uw bedrijf. Het belangrijkste is dat financiële reconciliatie bewijst dat u een open en eerlijk bedrijf onderhoudt en u beschermt tegen juridische problemen.
Account Reconciliation Example
Het blad dat voor een reconciliatieverslag wordt gebruikt, ziet er ongeveer zo uit. (Opmerking: Een “x” geeft aan waar het juiste bedrag voor elke regel zou verschijnen.)
| Aanpassingen op kasrekening in grootboek | ||
|
Saldo per kas rekening in grootboek |
x |
|
|
Aanpassingen op kasrekening op basis van bankafschrift |
||
|
Toevoegen: |
Bankrente |
x |
|
Krediet/overschrijving |
x |
|
|
Subtract: |
Bankkosten |
x |
|
Standplaatsing |
x |
|
|
Directe debiteringen |
x |
|
|
Geretourneerde cheques |
x |
|
|
Toevoegen/Aftrekken: |
Errors |
x |
|
Gecorrigeerde kasrekening in grootboek |
x |
|
| Aanpassingen aan saldo op bankafschrift afschrift | ||
|
Saldo volgens bankafschrift |
x |
|
|
Aanpassingen op het saldo van het bankafschrift (op basis van de boekhouding): |
||
|
Toevoegen: |
Deposito’s in transit |
x |
|
Subtract: |
Uitgegeven cheques die niet zijn verrekend |
x |
|
Toevoegen/afnemen: |
Bankfouten |
x |
|
Gecorrigeerd saldo volgens bankafschrift |
x |
|
| Vergelijking van aangepaste saldi | ||
|
Gecorrigeerde kasrekening in grootboek |
x |
|
|
Gecorrigeerd saldo volgens bankafschrift |
x |
|
|
Verschil |
x |
|
| Items om te reconciliëren | ||
|
Item 1 |
||
|
Item 2 |
||
|
Opmerking 2 |
||
|
Etc. |
||
|
Totaal aansluitingsposten |
x |
Wat zijn de soorten reconciliatie?
Er zijn vijf hoofdtypen boekhoudkundige reconciliatie die in de dagelijkse praktijk worden gebruikt:
- Bankreconciliatie
- Klantreconciliatie
- Verkoperreconciliatie
- Intercompany-reconciliatie
- Bedrijfsspecifieke reconciliatie
Wat is het doel van bankreconciliatie?
Er zijn een paar redenen waarom bankreconciliatie belangrijk is voor bedrijven. De belangrijkste doelen zijn:
- Opsporing van fouten zoals gemiste betalingen en rekenfouten
- Opvolging van bankkosten en boetes in de boeken
- Ontdekking van diefstal en frauduleuze transacties
- Opvolging van crediteuren- en debiteurenrekeningen
Hoe vaak moet u uw bankrekening reconciliëren?
De bankrekeningen moeten elke keer dat u een bankafschrift ontvangt, worden gereconcilieerd. De meeste bedrijven kiezen voor dagelijkse, wekelijkse of maandelijkse reconciliaties. Wat voor uw bedrijf de beste optie is, hangt vooral af van het aantal transacties dat u doet. Het kan nuttig zijn om te weten hoe u rekeningen moet aansluiten, maar u kunt tijd en geld besparen door gebruik te maken van de uitbestede boekhouddiensten van Ignite Spot. Onze financiële experts kunnen boekhoudkundige reconciliaties uitvoeren zo vaak als uw bedrijf nodig heeft.
Als u controle wilt over de financiën van uw kleine bedrijf, laat uw rekeningen dan reconciliëren door Ignite Spot. Wij bieden online accounting en boekhouding diensten die zijn ontworpen om uw bedrijf te helpen financieel gezond en, het allerbelangrijkste, winstgevend te worden! Wij nemen al uw zakelijke debiteringen en crediteringen en ontwerpen een oplossing die bij u past, terwijl we ervoor zorgen dat uw boekhouding accuraat is. Wat uw bedrijfsdoelstellingen ook zijn, Ignite Spot is er om u te helpen uw boekhouding op orde te brengen en uw winstgevendheid te verhogen. Download vandaag nog onze prijslijst of bel ons voor meer informatie.
Lees meer over vergelijkbare boekhoudkundige onderwerpen
- Inzicht in de Accrual Accounting Method
- Wat betekent Eigen Vermogen?
- Het verschil tussen kas- en transactieboekhouden
- Het doel en de praktijk van het grootboek
- Hoe schrijf je een oninbare vordering af
- Wat is een proefbalans?
- Wat is een credit memo?
- Is voorraad een activum?
- Wat is de kasstroommethode?
- Wat is Activity-Based Costing?
- Zelfstandigen en FICA
- FICA-tarieven werkgever
- Affordable Care Act en Small Business Requirements
- General Accepted Accounting Principles (GAAP)
- Ken uw opties in Small-Business Finances
- De effecten van Small-Business Bankruptcy
- Hoe werken Small-Business Leningen?
- Het belang van een ondernemingsplan
- De beste kredietkaart voor kleine bedrijven kiezen
- Wat zijn ingehouden winsten?
- Wat is een bedrijfsinvestering en hoe moet die worden geboekt?
- Hoe moeilijk is het om een lening voor kleine bedrijven te krijgen?
- Inzicht in verschillende entiteittypes
- Hoeveel kapitaal is er nodig om een klein bedrijf te starten?
- Betrokken raken bij bedrijfs- en gemeenschapsorganisaties
- Wat zijn zakelijke verplichtingen?
- Wat zijn zakelijke en financiële hefbomen?
Schreven door Eddy Hood