De wereld van individuele pensioenspaarrekeningen staat niet bepaald bekend om zijn snelle innovatie. Neem nu de Roth IRA. De belangrijkste kenmerken van deze rekening zijn nauwelijks veranderd sinds de introductie in 1997.
Dat is niet per se een minpunt. In feite kan het worden beschouwd als een prestatie, omdat, al die jaren later, de voordelen van de Roth nog steeds goed van pas komen voor consumenten.
Hieronder volgen vijf van de meest opmerkelijke voordelen die de Roth IRA biedt ten opzichte van andere pensioenrekeningen.
Taksvrij pensioeninkomen
Het meest voor de hand liggende verschil tussen een traditionele IRA en de Roth is hoe elke rekening omgaat met belastingen. Een traditionele IRA biedt een belastingvoordeel: Bijdragen kunnen aftrekbaar zijn in het jaar waarin ze op de rekening worden gestort. Wanneer u geld opneemt uit een traditionele IRA tijdens uw pensioen, bent u inkomstenbelasting verschuldigd.
Met de Roth moet u langer wachten op de belastingbesparende opbrengst. Maar het is de moeite waard, vooral voor degenen die voorspellen dat hun belastingtarief later hoger zal zijn dan het nu is.
Omdat u op voorhand voor uw belastingschuld heeft gezorgd – door de rekening te financieren met geld na belasting (vergeet niet, Roth-bijdragen zijn niet aftrekbaar) – wat de belastingdienst betreft, is zijn zaak met u afgerond. Wanneer u met pensioen gaat en geld opneemt, bent u niets verschuldigd – zelfs niet voor de winst op uw beleggingen. Het geld is van u, gratis en voor niets.
jaar oud, mijn huishoudinkomen is
en ik heb een huidig spaartegoed van
.
Makkelijke vroege toegang tot het geld
Het geld dat u voor uw pensioen wegzet, blijft tot uw pensioen meestal onaangeroerd en onbenut. Maar op die momenten dat u het geld echt nodig hebt, maakt de Roth vroegtijdige opnames veel gemakkelijker dan de traditionele IRA.
Wanneer u toegang tot een noodfonds nodig hebt, is een Roth een betere weddenschap.
Als u een vroegtijdige opname uit een traditionele IRA vóór de leeftijd van 59½ neemt, wordt u waarschijnlijk geconfronteerd met zowel een inkomstenbelastingrekening als een boete van 10% voor vroegtijdige opname. (Er zijn enkele uitzonderingen; lees meer over het opnemen van een traditionele IRA.)
U kunt zowel de belastingen als de boete ontlopen met een Roth zolang het geld dat u opneemt afkomstig is van uw bijdragen en niet van uw inkomsten. Dit maakt het een meer redelijke keuze wanneer uw noodfonds toegang nodig heeft tot een eigen noodfonds. (Zorg ervoor dat u zich aan de opnameregels van de Roth IRA houdt om te voorkomen dat u een belastbaar feit veroorzaakt.)
Minder leeftijdsgebonden opnameregels
Geld in een traditionele IRA is onderworpen aan RMD’s, of verplichte minimumuitkeringen, wat betekent dat spaarders op 72-jarige leeftijd moeten beginnen met geld van hun rekeningen op te nemen. Vergeet je de cheque te innen, dan kan de belastingdienst je een boete van 50% opleggen over het bedrag dat je niet hebt opgenomen.
De Roth, daarentegen, is RMD-vrij: Oorspronkelijke rekeninghouders zijn vrij om al hun geld te laten staan zolang ze leven, wat betekent:
- Beleggingen kunnen belastingvrij blijven groeien op de rekening.
- Beleggers kunnen voorkomen dat ze activa verkopen op een slecht moment. In een traditionele IRA betekenen gedwongen opnames het te gelde maken van beleggingen, ongeacht de marktomstandigheden. In een jaar met een neergaande markt kan dat betekenen dat u met verlies verkoopt.
Betere voorwaarden voor uw erfgenamen
Wilt u de postume adoratie van uw begunstigden veiligstellen? Dat is ook een van de mogelijke voordelen van een Roth IRA.
In tegenstelling tot geld dat wordt achtergelaten via een traditionele IRA of andere pensioenrekeningen, zoals een 401(k), waarbij de verplichting om belasting te betalen over opnames overgaat op de erfgenamen, zijn de uitkeringen van een geërfde Roth IRA belastingvrij.
Bijna iedereen kan bijdragen aan een Roth IRA
De vorige vier voordelen hebben u misschien overtuigd om een Roth IRA te openen (hier leest u hoe en waar u een Roth opent), maar uw plannen kunnen worden gedwarsboomd omdat uw inkomen u boven de in aanmerking komende grenzen van de Roth plaatst – in 2020 zijn die grenzen $ 139.000 in aangepast bruto inkomen voor alleenstaande belastingbetalers, of $ 206.000 voor gehuwde mensen die gezamenlijk aangifte doen. Maar hier is nog een voordeel: een omweg om de inkomenslimietregels te omzeilen.
Niet in aanmerking om een Roth te openen? Geen probleem. Er is een workaround voor dat.
Met een beetje fancy voetenwerk, kan een bestaande traditionele IRA (of een niet-aftrekbare IRA) worden omgezet in een Roth, dankzij een strategie die bekend staat als de backdoor Roth IRA. Het addertje onder het gras is natuurlijk de belasting: U moet inkomstenbelasting betalen over alle bijdragen die aftrekbaar waren, evenals eventuele beleggingswinsten op de rekening vóór de conversie. Zodra u klaar bent met het vereffenen van uw rekening, voila: U hebt een Roth vol met alle ingebouwde voordelen.
Hier zijn enkele van onze top picks voor Roth IRA accounts: