Gli studenti internazionali sono soggetti a tassazione per il denaro guadagnato negli Stati Uniti. Raccomandiamo di usare un servizio professionale di preparazione delle tasse per preparare e presentare correttamente la tua dichiarazione dei redditi. Abbiamo collaborato con Sprintax, che è specializzato nella preparazione di dichiarazioni fiscali veloci e a basso costo per gli studenti internazionali.
Sebbene non possiamo fornire alcun consiglio fiscale specifico, ecco alcune delle domande più frequenti poste dagli studenti internazionali che studiano negli Stati Uniti. Questo può essere utile quando si lavora con un professionista delle tasse, o se si decide di presentare le proprie tasse.
Sono tenuto a presentare una dichiarazione dei redditi?
Ogni studente internazionale è tenuto a presentare una dichiarazione dei redditi come condizione del visto, ma non tutti pagheranno le tasse al governo americano. Gli studenti internazionali hanno diritto a una serie di benefici ed esenzioni, alcuni non dovranno nulla. Infatti, se hai pagato troppe tasse durante l’anno, potresti avere diritto ad un rimborso.
Devo pagare le tasse sul reddito che ho ricevuto dal mio paese d’origine?
Finché sei uno straniero non residente ai fini fiscali e fai una corretta dichiarazione dei redditi qui negli Stati Uniti, gli Stati Uniti non tasseranno il tuo reddito da fonti non americane.
Quando devo presentare la mia dichiarazione dei redditi?
I tuoi moduli federali devono avere il timbro postale entro il 15 luglio. Tuttavia, altri moduli come le dichiarazioni dei redditi statali e il modulo 8843 hanno scadenze diverse. Vedi la nostra homepage sulle tasse per informazioni più dettagliate sulle scadenze fiscali.
Costa qualcosa presentare la mia dichiarazione dei redditi?
Se lo fai da solo, è gratis. I servizi professionali di preparazione delle tasse richiedono una tassa.La struttura delle tariffe di Sprintax è la seguente:
| Form | Prezzo |
|---|---|
| Form 8843 | $15.95 |
| Preparazione dell’imposta federale (Modulo 1040NR) | $37.95 |
| Modulo ITIN | $15.95 |
| Moduli fiscali statali | $29.95 |
| Servizio di supporto post-filing | $14.95 |
Come posso sapere se sono un non residente ai fini fiscali?
Gli studenti internazionali con visto F, J, M, o Q sono considerati “individui esenti”, il che significa che siete esentati dal Substantial Presence Test per i primi 5 anni di permanenza negli Stati Uniti se siete uno studente internazionale o per i primi 2 anni se siete uno studioso. Dopo questo periodo sarete soggetti al Substantial Presence Test, che viene usato per determinare se qualcuno è stato negli Stati Uniti abbastanza a lungo da essere considerato un residente.
Come faccio a sapere se ho fatto un reddito di fonte USA?
Se avete guadagnato un salario da un lavoro negli Stati Uniti, ricevuto una borsa di studio da un’organizzazione americana, o fatto interessi su denaro in un conto bancario americano, avete fatto reddito di fonte USA. La lista completa delle potenziali fonti di reddito può essere trovata sul sito dell’IRS.
Di cosa ho bisogno prima di preparare la mia dichiarazione dei redditi?
Prima di tutto, avrete bisogno di un numero di identificazione del contribuente individuale (ITIN) o di un numero di sicurezza sociale (SSN). Se non ne avete uno, dovrete richiederne uno insieme alla compilazione della vostra dichiarazione dei redditi, compilando il W-7. A seconda che tu abbia un reddito da fonte statunitense, potresti anche aver bisogno di W-2, 1042-S e 1099, che ti verranno spediti dall’università e dal tuo datore di lavoro. Per maggiori informazioni su questi documenti, vedi la nostra pagina sulla dichiarazione dei redditi degli studenti.
Come faccio a sapere se sono idoneo a richiedere un beneficio da trattato fiscale?
Devi soddisfare quattro criteri per richiedere un beneficio da trattato fiscale:
- Devi essere un non residente a fini fiscali (questo è diverso dal tuo status di immigrato).
- Devi ricevere una fonte di reddito dagli Stati Uniti come stipendio e/o borsa di studio.
- Sei su un visto F1, J-1 o H1-B.
- Sei stato residente in uno dei seguenti paesi immediatamente prima di venire negli Stati Uniti:
| Paese | Tratto fiscale per lo stipendio | Trattato fiscale per la borsa di studio | ||
|---|---|---|---|---|
| Studente | Scholar | |||
| Armenia | No | Sì | Sì | |
| Azerbaijan | No | Sì | Sì | |
| Belgio | Sì | Sì | No | |
| Canada | Sì | No | No | |
| Belarus | No | Sì | Sì | |
| Repubblica Popolare Cinese | Sì | Sì | Sì | Sì (esclusi Hong Kong e Taiwan) |
| Cipro | Sì | No | Sì | |
| Repubblica Ceca | Sì | Sì | Sì | |
| Egitto | Sì | Sì | Sì | Sì |
| Estonia | Sì | No | Sì | |
| Francia | Sì | Sì | Sì | |
| Germania | Sì | Sì | Sì | |
| Georgia | No | Sì | Sì | |
| Grecia | No | Sì | No | |
| Ungheria | No | Sì | No | |
| Islanda | Sì | No | Sì | |
| India | No | Sì | No | |
| Indonesia | Sì | Sì | Sì | Sì |
| Israele | Sì | Sì | Sì | |
| Italia | No | Sì | No | |
| Giamaica | No | Sì | No | |
| Giappone | No | Sì | No | |
| Kazakstan | No | No | Sì | |
| Kyrgyzstan | No | Sì | Sì | |
| Corea | Sì | Sì | Sì | Sì |
| Lettonia | Sì | No | Sì | |
| Lituania | Sì | No | Sì | |
| Lussemburgo | No | Sì | No | |
| Moldova | No | Sì | Sì | |
| Marocco | Sì | No | Sì | |
| Paesi Bassi | Sì | Sì | Sì | |
| Norvegia | Sì | Sì | Sì | Sì |
| Pakistan | Sì | Sì | No | |
| Filippine | Sì | Sì | Sì | |
| Polonia | Sì | Sì | Sì | |
| Portogallo | Sì | Sì | Sì | |
| Romania | Sì | Sì | Sì | Sì |
| Russia | No | No | Sì | |
| Slovacchia | Sì | Sì | Sì | Sì |
| Spagna | Sì | No | Sì | |
| Tajikistan | No | Sì | Sì | |
| Tailandia | Sì | Sì | Sì | |
| Trinidad & Tobago | Sì | Sì | Sì | |
| Tunisia | Sì | No | Sì | |
| Turkmenistan | No | Sì | Sì | |
| Ucraina | No | No | Sì | |
| Regno Unito | No | Sì | No | |
| Uzbekistan | No | Sì | Sì | |
| Venezuela | Sì | Sì | No | |
Quali moduli devo compilare?
Questo dipende dal vostro stato di residenza e se avete fatto reddito da fonte USA nell’anno solare precedente, se avete bisogno di richiedere un ITIN, se richiederete un beneficio da trattato fiscale, e se richiederete un rimborso sulle tasse di Social Security e Medicare. Tutti i moduli possono essere scaricati dal sito web dell’IRS. Se hai bisogno di completare il modulo 8843 puoi anche controllare il nostro modulo gratuito 8843 Wizard.
| Forms | Non residente? | Ha fatto reddito da fonte USA? | Ha bisogno di un ITIN? | Trattato fiscale sullo stipendio? | Trattato fiscale sulla borsa di studio? | Rimborso per tasse FICA? | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Form 8843 | |||||||||
| Form 1040NR | |||||||||
| Form 1040NR-EZ | |||||||||
| Form W-7 | |||||||||
| 8233 | |||||||||
| W-8BEN | |||||||||
| Form 843 | |||||||||
| Form 8316 |
In aggiunta a questi moduli fiscali federali, potrebbe essere necessario compilare anche i moduli per le tasse statali, a seconda dello stato in cui si frequenta l’università.
Come faccio la dichiarazione dei redditi?
Di seguito ci sono i passi generali da seguire per la dichiarazione dei redditi negli Stati Uniti. Puoi anche trovare una guida più dettagliata sulla nostra pagina Step by Step.
- Determina il tuo stato di residenza.
- Determina se hai avuto qualche reddito da fonti statunitensi.
- Determina se hai bisogno di un ITIN.
- Raccogli i documenti richiesti scaricandoli e stampandoli dal sito web dell’IRS.
- Raccogliete i documenti che avete ricevuto dalle vostre fonti di reddito.
- Seguite le istruzioni per la compilazione di ogni modulo richiesto, assicurandovi di compilarli completamente con il vostro indirizzo postale corretto.
- Provare ad usare il nostro Wizard per il vostroForm 8843.
- Determinate se dovete ulteriori tasse e se è così, compilate un assegno per l’importo esatto.
- Invia i tuoi moduli fiscali, insieme alle copie dei tuoi W-2, 1099 e 1042-S, e un assegno se devi qualcosa.
Come funziona il processo / Come archiviare?
Step 1 – Scopri quali moduli devi archiviare, e scaricali dalla lista qui sopra.
Passo 2 – Completa i moduli con le tue informazioni e dettagli.
Passo 3 – Stampa i moduli e spediscili all’IRS.
PREGO NOTA – L’IRS non permette il deposito elettronico (efile) per gli stranieri non residenti, quindi tutti gli studenti internazionali dovranno spedire la tua dichiarazione dei redditi per posta. Dovrete inviare i vostri moduli a:
Internal Revenue Service Center, Austin, TX 73301-0215,U.S.A.
Quanto costa?
Niente! Non c’è nessun costo per presentare le vostre tasse all’IRS – ci sarà un costo solo se usate un servizio, come Sprintax, o se avete bisogno dell’aiuto di un contabile pubblico certificato (CPA) che vi farà pagare i suoi servizi.