Les frais de chambre et de pension représentent une grande partie de la facture totale de l’université d’un étudiant, juste derrière les frais de scolarité. Vous pouvez utiliser un plan 529 pour payer la chambre et la pension, mais seulement si certaines conditions sont remplies.
La chambre et la pension comprennent le coût du logement et le coût d’un plan de repas. Les collèges ont généralement un budget de chambre et pension pour les étudiants qui vivent sur le campus dans un logement appartenant au collège ou géré par lui, pour les étudiants qui vivent hors du campus dans un appartement et pour les étudiants qui vivent hors du campus avec leurs parents ou d’autres proches. Certains collèges ont une quatrième catégorie qui comprend les étudiants qui vivent sur une base militaire ou qui reçoivent l’allocation de base pour le logement (BAH), qui comprend la chambre et couvre la pension uniquement.
Vous vous demandez quel impact votre plan 529 peut avoir sur l’aide financière ? Utilisez notre calculateur d’aide financière pour estimer la contribution familiale attendue (EFC) et vos besoins financiers.
Coûts de la chambre et de la pension
Selon le College Board, les coûts moyens de la chambre et de la pension pour l’année scolaire 2020-21 étaient d’environ 11 600 $ pour les collèges publics de 4 ans (dans l’État ou hors de l’État) et de 13 100 $ pour les collèges privés de 4 ans, en hausse d’environ 1 % par rapport à l’année précédente, respectivement. Ces dernières années, les coûts de chambre et de pension ont augmenté d’environ 3 % par an. Si les coûts continuent d’augmenter à un taux annuel de 3 %, le coût total de la chambre et de la pension dans les collèges publics et privés de quatre ans pourrait s’élever à 75 000 $ et 90 000 $, respectivement. Les parents peuvent épargner pour les futurs coûts de chambre et pension avec un plan 529 fiscalement avantageux.
Dépenses qualifiées du plan 529
Avec un plan d’épargne collégial 529, les investissements croissent en différé d’impôt et ne sont pas imposés lorsqu’ils sont retirés pour payer les dépenses d’éducation supérieure qualifiées, y compris les frais de scolarité, les frais, les manuels, les fournitures et l’équipement nécessaires à l’inscription, les services de besoins spéciaux et, dans certains cas, les coûts de chambre et pension. Vous pouvez utiliser l’argent d’un plan d’épargne 529 pour effectuer des paiements de prêts étudiants. Si les fonds sont utilisés pour des achats non admissibles, la partie des gains de la distribution sera soumise à l’impôt ordinaire sur le revenu plus une pénalité de 10 %.
Pour que les frais de chambre et de pension soient considérés comme admissibles, l’étudiant doit être inscrit à un programme collégial admissible au moins à mi-temps. Les frais de chambre et de pension admissibles peuvent inclure les frais de logement sur le campus et hors campus, tant qu’ils ont été engagés pendant une période académique au cours de laquelle l’étudiant est inscrit ou accepté pour l’inscription à un programme menant à un diplôme ou à un certificat ou à un autre programme menant à un titre d’enseignement reconnu.
L’inscription à un programme d’études à l’étranger compte, tant qu’elle est approuvée pour l’obtention de crédits par le collège ou l’université d’origine de l’étudiant. Le loyer encouru pendant les mois d’été est également considéré comme qualifié lorsque l’étudiant est inscrit au moins à mi-temps.
Les plans de frais de scolarité prépayés, y compris le plan Private College 529, ne peuvent pas être utilisés pour payer la chambre et la pension. Les familles qui utilisent un plan de frais de scolarité prépayés peuvent envisager d’ouvrir un plan d’épargne collégial 529 pour économiser pour la chambre et la pension, les livres et les fournitures et d’autres coûts non liés aux frais de scolarité qui ne sont pas couverts par les plans de frais de scolarité prépayés.
Paiement de la chambre et de la pension avec un plan 529
Si l’étudiant vit sur le campus, ses coûts qualifiés de chambre et de pension seront égaux au montant réel de la facture qu’il doit payer pour un logement appartenant ou exploité par le collège. Cela comprend généralement les coûts de logement et un plan de repas.
Mais pour les étudiants résidant dans des appartements ou d’autres logements hors campus, les coûts qualifiés de chambre et de pension doivent être inférieurs ou égaux à ce qui est inclus dans l’allocation de coût de présence (COA) du collège pour la chambre et la pension pour la période. Le COA estime le coût total de l’université pour un étudiant au cours d’une année donnée, ce qui comprend les frais de scolarité, les honoraires, la chambre et la pension, le transport, les livres, les fournitures et l’équipement et d’autres dépenses, et est utilisé pour déterminer l’admissibilité à une aide financière basée sur les besoins. Gardez à l’esprit que tous les éléments inclus dans le COA du collège, tels que le transport, ne sont pas considérés comme des dépenses admissibles aux fins du plan 529.
Les étudiants peuvent obtenir l’allocation de chambre et de pension de leur école pour résider hors campus sur le site Web du collège ou auprès du service d’aide financière. Le collège fournira généralement une allocation pour ceux qui résident en appartement ainsi que pour ceux qui vivent chez leurs parents pendant l’année scolaire. Lorsque vous vivez hors campus, additionnez les reçus de tout loyer, services publics, épicerie ou autres dépenses de logement chaque année jusqu’à ce que vous atteigniez le montant maximum pour un retrait du plan 529 exempt d’impôt.
Lorsque vous additionnez le total de vos dépenses admissibles au plan 529 pour l’année (y compris les frais de scolarité, les frais, etc.), n’oubliez pas de soustraire tous les coûts utilisés pour générer le crédit d’impôt American Opportunity ou le crédit d’impôt Lifetime Learning. Le cumul avec d’autres avantages fiscaux en matière d’éducation pourrait entraîner un retrait non qualifié. Veillez également à effectuer la distribution au cours de l’année où les frais admissibles ont été payés. Les plans 529 vous permettent généralement de distribuer des fonds au propriétaire du compte, au bénéficiaire ou à l’école. Certains plans 529 vous permettront d’effectuer un paiement directement à un propriétaire hors campus.
Vous ne pouvez pas utiliser la distribution d’un plan 529 pour payer l’hypothèque d’une maison ou d’un condo dans lequel l’étudiant vit, mais les parents peuvent être en mesure de facturer à l’étudiant un loyer sur cette maison. Ce n’est toutefois pas recommandé.