Si vous prévoyez que votre tranche d’imposition diminuera à la retraite, le Roth 401(k) perd un peu de son attrait, mais il reste l’option supérieure pour de nombreux épargnants – même ceux qui sont proches de la retraite, dit Stuart Ritter, planificateur financier pour T. Rowe Price. Si vous effectuez des retraits sur des comptes imposables et à imposition différée et que vous laissez l’argent dans le Roth pendant des décennies, les gains non imposables continueront de s’accumuler.
Si vous prévoyez de retirer de l’argent du Roth dans les dix ans et que vous vous attendez à ce que votre tranche d’imposition diminue considérablement à la retraite, alors vous pourriez être gagnant avec un plan 401(k) traditionnel, dit Ritter. Mais vous perdriez la possibilité d’effectuer des retraits en franchise d’impôt pour des dépenses importantes, telles que les réparations de la maison ou les frais médicaux. De plus, un retrait important d’un compte à imposition différée augmentera votre revenu imposable, ce qui pourrait avoir une incidence sur tous les aspects, de l’imposition de vos prestations de sécurité sociale au montant de vos primes Medicare. Ces inquiétudes disparaissent avec un Roth, car les retraits sont exonérés d’impôt.
Bien que les règles exigent que les propriétaires prennent des distributions de Roth 401(k) à partir de 70½ ans, vous pouvez contourner cela en faisant simplement rouler le compte Roth en franchise d’impôt dans un Roth IRA.
Convertir votre 401(k) ? La loi permet désormais aux employés de convertir les fonds d’un plan 401(k) traditionnel en un plan 401(k) Roth, si le plan le permet. Environ 50 % des grands employeurs offrent un plan 401(k) Roth, selon le consultant en ressources humaines Aon Hewitt. Parmi ces employeurs, 27 % autorisent les conversions dans le plan, et 16 % supplémentaires prévoient d’ajouter cette option cette année.
Vous devrez payer des impôts l’année de la conversion, tout comme vous le feriez si vous convertissiez un IRA traditionnel en Roth. De plus, une conversion importante pourrait vous faire passer dans une tranche d’imposition plus élevée. Notez que, contrairement à la conversion d’un IRA traditionnel en Roth, vous ne pouvez pas changer d’avis et annuler une conversion de 401(k) en Roth.