Les étudiants internationaux sont soumis à l’impôt pour l’argent gagné pendant leur séjour aux États-Unis. Nous vous recommandons d’utiliser un service professionnel de préparation des impôts pour préparer et remplir correctement votre déclaration de revenus. Nous avons établi un partenariat avec Sprintax, qui est spécialisé dans la préparation de déclarations de revenus rapides et peu coûteuses pour les étudiants internationaux.
Bien que nous ne puissions pas fournir de conseils fiscaux spécifiques, voici quelques-unes des questions les plus fréquemment posées par les étudiants internationaux qui étudient aux États-Unis. Cela peut vous être utile lorsque vous travaillez avec un professionnel de l’impôt, ou si vous décidez de remplir votre propre déclaration de revenus.
Suis-je obligé de remplir une déclaration de revenus ?
Chaque étudiant international est tenu de remplir une déclaration d’impôts comme condition de votre visa, mais tout le monde ne paiera pas d’impôts au gouvernement américain. Les étudiants internationaux ont droit à un certain nombre d’avantages et d’exemptions, certains ne devront rien. En fait, si vous avez payé trop d’impôts tout au long de l’année, vous pouvez avoir droit à un chèque de remboursement.
Dois-je payer des impôts sur les revenus que j’ai reçus de mon pays d’origine ?
Tant que vous êtes un étranger non résident à des fins fiscales et que vous remplissez une déclaration d’impôt en bonne et due forme ici aux États-Unis,les États-Unis n’imposeront pas vos revenus de sources non américaines.
Quand dois-je remplir ma déclaration d’impôt ?
Vos formulaires fédéraux doivent être postés avant le 15 juillet, le cachet de la poste faisant foi. Cependant, d’autres formulaires, tels que les déclarations d’impôts d’État et le formulaire 8843, ont des dates limites différentes. Consultez notre page d’accueil sur les impôts pour obtenir des informations plus détaillées sur les échéances fiscales.
Est-ce que cela coûte quelque chose de remplir ma déclaration de revenus ?
Si vous le faites vous-même, c’est gratuit. Les services professionnels de préparation des déclarations de revenus facturent des frais.La structure tarifaire de Sprintax est la suivante :
| Formulaire | Prix |
|---|---|
| Formulaire 8843 | 15 $.95 |
| Préparation de l’impôt fédéral (formulaire 1040NR) | 37,95 |
| Demande d’ITIN | 15,95 |
| Formulaires d’impôt d’État | 29.95 |
| Service de soutien post-déclaration | 14,95 |
Comment puis-je savoir si je suis un non-résident à des fins fiscales ?
Les étudiants internationaux titulaires d’un visa F, J, M ou Q sont considérés comme des « personnes exonérées », ce qui signifie que vous êtesexcusé du test de présence substantielle pendant les 5 premières années de votre séjour aux États-Unis si vous êtes un étudiant international ou les 2 premières années si vous êtes area scholar. Après cette période, vous serez soumis au Substantial Presence Test, qui sert à déterminer si une personne a séjourné aux États-Unis suffisamment longtemps pour être considérée comme un résident.
Comment puis-je savoir si j’ai réalisé des revenus de source américaine ?
Si vous avez gagné un salaire dans le cadre d’un emploi aux États-Unis, reçu une bourse d’études d’une organisation américaine ou réalisé des intérêts sur de l’argent sur un compte bancaire américain, vous avez réalisé des revenus de source américaine. La liste complète des sources de revenus potentielles se trouve sur le site Internet de l’IRS.
De quoi ai-je besoin avant de préparer ma déclaration de revenus ?
En premier lieu, vous aurez besoin d’un numéro d’identification de contribuable individuel (ITIN) ou d’un numéro de sécurité sociale (SSN). Si vous n’en avez pas, vous devrez en faire la demande en même temps que votre déclaration de revenus en remplissant un W-7. Selon que vous disposiez ou non d’un revenu de source américaine, vous aurez peut-être également besoin des documents W-2, 1042-S et 1099, qui vous seront envoyés par courrier par l’université et votre employeur. Pour en savoir plus sur ces documents, consultez notre page Déclaration de revenus des étudiants.
Comment puis-je savoir si je peux demander un avantage lié à une convention fiscale ?
Vous devez remplir quatre critères pour pouvoir demander un avantage lié à une convention fiscale :
- Vous devez être un non-résident aux fins de l’impôt (ce qui est différent de votre statut d’immigration).
- Vous devez recevoir une source de revenu américaine provenant d’un salaire et/ou d’une bourse d’études.
- Vous êtes titulaire d’un visa F1, J-1 ou H1-B.
- Vous étiez résident de l’un des pays suivants immédiatement avant de venir aux États-Unis :
| Pays | Traité fiscal. pour le salaire | Traité fiscal pour la bourse | |
|---|---|---|---|
| Étudiant | Scholar | ||
| Arménie | Non | Oui | Oui | Azerbaïdjan | Non | Oui | Oui |
| Belgique | Oui | Oui | Non |
| Canada | Oui | Non | Non | Bélarus | Non | Oui | Oui |
| République populaire de Chine | Oui | Oui | Oui(à l’exclusion de Hong Kong et de Taïwan) | Chypre | Oui | Non | Oui | République tchèque | Oui | Oui | Oui | Égypte | Oui | Oui | Oui | Estonie | Oui | Non | Oui |
| France | Oui | Oui | Oui |
| Allemagne | Oui | Oui | Oui | Géorgie | Non | Oui | Oui |
| Grèce | Non | Oui | Non |
| Hongrie | Non | Oui | Non | Islande | Oui | Non | Oui |
| Inde | Non | Oui | Non | Indonésie | Oui | Oui | Oui | Israël | Oui | Oui | Italie | Non | Oui | Non |
| Jamaïque | Non | Oui | Non | Japon | Non | Oui | Non |
| Kazakstan | Non | Non | Oui |
| Kirghizistan | Non | Oui | Oui | Corée | Oui | Oui | Oui | La Lettonie | Oui | Non | Oui |
| Lituanie | Oui | Non | Oui |
| Luxembourg | Non | Oui | Non | Moldova | Non | Oui | Oui |
| Maroc | Oui | Non | Oui |
| Pays-Bas | Oui | Oui | Oui | Norvège | Oui | Oui | Oui | Pakistan | Oui | Non | Philippines | Oui | Oui | Oui |
| Pologne | Oui | Oui | Oui | Portugal | Oui | Oui | Oui |
| Roumanie | Oui | Oui | Oui |
| Russie | Non | Non | Oui | Slovaquie | Oui | Oui | Oui | Espagne | Oui | Non | Oui | Tajikistan | Non | Oui | Oui |
| Thaïlande | Oui | Oui | Oui | Trinidad & Tobago | Oui | Oui | Oui |
| Tunisie | Oui | Non | Oui |
| Turkménistan | Non | Oui | Yes | Ukraine | Non | Non | Oui |
| Royaume-Uni | Non | Oui | Non | Uzbékistan | Non | Oui | Oui | Venezuela | Oui | Oui | Non |
Quels formulaires dois-je remplir ?
Cela dépend de votre statut de résident et du fait que vous ayez réalisé des revenus de source américaine au cours de l’année civile précédente, si vous devez demander un ITIN, si vous allez demander un avantage lié à une convention fiscale et si vous allez demander un remboursement sur les impôts de Social Security et Medicare. Tous les formulaires peuvent être téléchargés sur le site Web de l’IRS. Si vous devez remplir le formulaire 8843, vous pouvez également consulter notre assistant gratuit pour le formulaire 8843.
| Formulaires | Non-résident ? | Revenu de source américaine ? | Besoin d’un ITIN ? | Traité fiscal sur les salaires ? | Traité fiscal sur les bourses d’études ? | Remboursement des impôts FICA ? | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Formulaire 8843 | |||||||
| Formulaire 1040NR | |||||||
| Formulaire 1040NR-.EZ | Formulaire W-7 | 8233 | |||||
| Formulaire 843 | |||||||
| Formulaire 8316 |
En plus de ces formulaires fiscaux fédéraux, il se peut que vous deviez également remplir les formulaires fiscaux de l’État, selon l’État où vous fréquentez l’université.
Comment remplir une déclaration de revenus ?
Vous trouverez ci-dessous les étapes générales à suivre pour remplir une déclaration de revenus américaine. Vous pouvez également trouver un guide plus détaillé sur notre page Step by Step.
- Déterminer votre statut de résidence.
- Déterminer si vous aviez des revenus de sources américaines.
- Déterminer si vous avez besoin d’un ITIN.
- Recueillir les documents requis en les téléchargeant et en les imprimant sur le site de l’IRS.
- Recueillez les documents que vous avez reçus de vos sources de revenus.
- Suivez les instructions pour remplir chaque formulaire requis, en vous assurant que vous les remplissez complètement avec votrecorrecte adresse postale.Essayez d’utiliser notre assistant pour votreFormulaire 8843.
- Déterminez si vous devez des impôts supplémentaires et si oui, faites un chèque pour le montant exact.
- Envoyez vos formulaires fiscaux, ainsi que des copies de vos W-2, 1099 et 1042-S, et un chèque si vous devez quelque chose.Cliquez ici pour connaître les adresses appropriées.
Comment fonctionne le processus / Comment faire sa déclaration ?
Étape 1 – Déterminez quels sont les formulaires que vous devez remplir et téléchargez-les à partir de la liste ci-dessus.
Étape 2 – Remplissez les formulaires avec vos informations et détails.
Étape 3 – Imprimez les formulaires et envoyez-les à l’IRS.
NOTEZ BIEN – L’IRS n’autorise pas la déclaration électronique (efile) pour les étrangers non résidents, donc tous les étudiants internationaux devront envoyer leur déclaration de revenus par courrier. Vous devrez envoyer vos formulaires à :
Internal Revenue Service Center, Austin, TX 73301-0215,U.S.A.
Combien cela coûte-t-il ?
Rien ! Il n’y a aucun coût pour soumettre vos impôts à l’IRS – il y aura seulement un coût si vous utilisez un service,comme Sprintax, ou si vous avez besoin de l’aide d’un expert-comptable certifié (CPA) qui facturera ses services.