Comment faire des retraits

Il est temps de payer la facture des frais de scolarité ? Voici ce que vous devez savoir pour effectuer des retraits de votre compte du plan direct.

En ligne

1. Connectez-vous à votre compte.
2. Dans Mes comptes, choisissez le compte approprié pour agir.
3. Sur la page  » Aperçu « , sous Investissements, sélectionnez Effectuer un retrait.

4. Sélectionnez l’une des options suivantes :

   • Oui. Il s’agit d’un retrait admissible pour payer des dépenses d’études supérieures ; ou

   • Oui. Il s’agit d’un retrait pour payer les frais de scolarité liés à l’inscription ou à la fréquentation d’une école élémentaire ou secondaire publique, privée ou religieuse ; ou

   • Oui. Il s’agit d’un retrait pour payer le principal ou les intérêts d’un prêt d’études qualifié du bénéficiaire ou d’un frère ou d’une sœur du bénéficiaire.; ou

   • Oui. Il s’agit d’un retrait pour payer les frais, les livres, les fournitures et/ou l’équipement requis pour la participation à un programme d’apprentissage enregistré et certifié auprès du Secrétaire du Travail ; ou

   • Non. Il s’agit d’un retrait non qualifié. Suivez alors les instructions.

5. Si vous retirez des fonds pour payer des dépenses d’apprentissage enregistrées ou pour effectuer des remboursements de prêts d’études qualifiés, veuillez noter qu’aux fins de l’impôt de l’État de New York, cela nécessiterait la récupération de tout avantage fiscal de l’État de New York qui s’est accumulé sur les cotisations. Soumettez votre demande.

Note : N’oubliez pas d’indiquer le numéro d’identification de l’étudiant du bénéficiaire dans la section Mémo si votre retrait va directement au collège ou à une autre école postsecondaire. Veuillez noter cependant que les retraits pour les frais de scolarité de la maternelle à la 12e année ne peuvent pas être envoyés directement au bénéficiaire ou à l’établissement d’enseignement. Nous n’enverrons les retraits pour les frais de scolarité K-12 qu’au propriétaire du compte.*

Par courrier américain

1. Télécharger et imprimer notre formulaire de demande de retrait.

2. Compléter toutes les sections du formulaire et signer aux endroits indiqués.

   Note : Si le retrait est destiné au collège ou à un autre établissement d’enseignement postsecondaire, indiquez le numéro d’étudiant du bénéficiaire dans la section 3 du formulaire et inscrivez-le dans la section Mémo de votre chèque.

3. Envoyez votre formulaire rempli à :

   New York’s 529 College Savings Program Direct Plan
   P.O. Box 55440
   Boston, MA 02205-8323

Par téléphone

Si le retrait est destiné au collège ou à un autre établissement d’enseignement postsecondaire, vous devrez fournir vos informations sur le compte, le bénéficiaire et l’école, ainsi que le numéro d’identification de l’étudiant du bénéficiaire.

Appellez le 877-NYSAVES (877-697-2837).

Informations importantes

Veuillez prévoir dix jours ouvrables (plus le temps d’envoi, le cas échéant) pour l’arrivée des fonds.

Vous devez également prévoir un délai supplémentaire pour le traitement pendant les périodes de fort volume, car le crédit de l’argent sur le compte scolaire de l’élève peut être retardé.

Si vous avez l’intention d’ajouter ou de modifier des informations bancaires, veuillez tenir compte d’une période de vérification de 15 jours calendaires, pendant laquelle les actifs ne peuvent pas être envoyés à la banque.

Plus d’informations sur les retraits

À quoi puis-je utiliser l’argent ?

Il existe généralement deux types de retraits : qualifiés ou non qualifiés.

Un retrait qualifié est un retrait utilisé pour payer

• des dépenses d’enseignement supérieur admissibles dans un établissement d’enseignement admissible, telles que
  • les frais de scolarité, les frais, les livres, les fournitures, et l’équipement requis pour l’inscription ou la fréquentation
  • certains frais de chambre et de pension pendant les périodes académiques où le bénéficiaire est inscrit au moins à mi-temps
  • certaines dépenses pour les étudiants ayant des besoins spéciaux
  • des dépenses pour l’achat d’un ordinateur ou de certains équipements périphériques sous le contrôle de l’ordinateur (par ex.g., imprimantes) ; accès à l’internet et services connexes ; et de certains logiciels informatiques si l’équipement, le logiciel ou les services doivent être utilisés principalement par le bénéficiaire pendant son inscription
• Frais de scolarité liés à l’inscription ou à la fréquentation d’une école élémentaire ou secondaire publique, privée ou religieuse (frais de scolarité de la maternelle à la 12e année), jusqu’à 10 000 $ par année par bénéficiaire*,
• Frais de droits, de livres, de fournitures, et l’équipement requis pour la participation d’un bénéficiaire à un programme d’apprentissage enregistré et certifié auprès du Secrétaire du Travail (dépenses d’apprentissage)*, ou
• principal ou intérêts sur les prêts d’éducation qualifiés au niveau fédéral du bénéficiaire ou d’un frère ou d’une sœur du bénéficiaire jusqu’à à à 10 000 $ de limite à vie par individu (remboursements de prêts d’éducation qualifiés)*.

Un retrait non admissible est tout autre chose qu’un :

• Retrait admissible.
• Retrait en raison du décès ou de l’invalidité du bénéficiaire.
• Retrait en raison de la réception d’une bourse d’études admissible par le bénéficiaire (tant que le montant retiré ne dépasse pas le montant de la bourse d’études).
• Transfert dans un plan 529 non proposé par l’État de New York conformément à la section 529 de l’Internal Revenue Code.
• Transfert d’actifs à un autre bénéficiaire dans un plan 529 proposé par l’État de New York (tant que le nouveau bénéficiaire est un membre de la famille du bénéficiaire initial).

Transferts vers des plans ABLE. Les propriétaires de comptes peuvent également transférer des actifs de plans 529 dans des comptes de plans ABLE, sous réserve de la limite annuelle de contribution au plan ABLE, jusqu’au 31 décembre 2025 selon la loi fédérale. Les transferts d’actifs de plans 529 vers des comptes de plans ABLE ne seront pas considérés comme des événements imposables aux fins des impôts fédéraux ou de l’État de New York. Pour plus de détails sur les avantages fiscaux du plan direct, reportez-vous au livret de divulgation et au contrat d’épargne-études.

*Veuillez noter que les distributions destinées à payer les frais de scolarité K-12, les frais d’apprentissage ou à effectuer des remboursements de prêts d’études qualifiés sont considérées comme des retraits non qualifiés aux fins de l’impôt de l’État de New York et nécessiteront la récupération de tous les avantages fiscaux qui ont été accumulés sur les contributions. Les titulaires de comptes 529 de l’État de New York dans d’autres États doivent demander conseil à l’État dans lequel ils paient des impôts. Les propriétaires de comptes sont encouragés à consulter un conseiller fiscal qualifié sur leur situation personnelle.

Dois-je payer des impôts sur mes retraits ?

Impôts fédéraux. Vous n’avez pas à payer d’impôt fédéral sur le revenu sur les distributions de votre compte si les fonds sont utilisés pour des dépenses d’éducation supérieure qualifiées.

Les gains sur les retraits non qualifiés sont traités comme un revenu et soumis à l’impôt sur le revenu fédéral et étatique, y compris, dans la plupart des cas, une pénalité fédérale supplémentaire de 10 %. Les retraits non qualifiés peuvent également être soumis aux impôts d’État et locaux.

Les retraits en raison du décès ou de l’invalidité d’un bénéficiaire ou en raison de la réception d’une bourse d’études sont soumis à l’impôt ordinaire sur le revenu, mais pas à la pénalité fiscale fédérale de 10 %. Aux fins de l’impôt de l’État de New York, les retraits dus au décès ou à l’invalidité d’un bénéficiaire ne peuvent pas être inclus dans le calcul du revenu imposable ; toutefois, les retraits dus à une bourse d’études qualifiée sont inclus dans ce calcul pour l’année au cours de laquelle le retrait est effectué.

Impôts de l’État de New York. Vous n’avez pas à payer d’impôt sur le revenu de l’État de New York sur les distributions de votre compte si les fonds sont utilisés pour payer des frais d’enseignement supérieur qualifiés dans des établissements d’enseignement admissibles. Toutefois, les distributions destinées à payer les frais de scolarité de la maternelle à la 12e année, les frais d’apprentissage ou les remboursements de prêts d’études qualifiés sont considérées comme des retraits non qualifiés aux fins de l’impôt de l’État de New York et nécessiteront la récupération de tous les avantages fiscaux qui se sont accumulés sur les cotisations. Les avantages fiscaux et autres sont subordonnés au respect d’autres conditions, et certains retraits sont soumis à l’impôt fédéral, d’État et local. Veuillez consulter un conseiller fiscal concernant votre impôt sur le revenu de l’État si vous n’êtes pas un contribuable de l’État de New York.

Combien dois-je retirer pour les dépenses qualifiées ?

Lorsque vous calculez le montant dont vous avez besoin, assurez-vous de soustraire toute bourse ou subvention du montant que vous prévoyez de retirer.

Voyez également si vous prévoyez de réclamer des crédits d’impôt fédéraux, comme le crédit d’impôt pour les opportunités américaines ou le crédit d’apprentissage à vie. Si vous demandez un crédit, cela réduira le montant de vos dépenses considérées comme qualifiées.

Note : Tout montant excédentaire que vous retirez est considéré comme un retrait non qualifié.

Qui peut recevoir le retrait ?

Tous les retraits d’enseignement supérieur qualifiés peuvent être envoyés par chèque au propriétaire du compte, au bénéficiaire ou à l’établissement d’enseignement admissible. Si des instructions bancaires sont configurées sur votre compte, les retraits peuvent être envoyés par voie électronique.

Les retraits pour les frais de scolarité K-12 ne peuvent pas être envoyés directement au bénéficiaire ou à l’établissement d’enseignement. Nous n’enverrons les retraits pour les frais de scolarité K-12 qu’au propriétaire du compte.

Tous les autres retraits peuvent être envoyés au propriétaire du compte ou au bénéficiaire.

Comment les retraits sont-ils déclarés à l’IRS ?

Vous ou l’étudiant recevrez le formulaire 1099-Q de l’IRS fin janvier ou début février, si vous avez effectué un retrait l’année précédente. (Si vous avez reçu l’argent, alors vous recevez le formulaire. Si l’étudiant ou l’école a reçu l’argent, l’étudiant recevra le formulaire.)

Ce formulaire indiquera les distributions brutes, les gains et le principal. Si certains des gains sont considérés comme imposables, ils doivent être déclarés sur le formulaire 1040 dans le cadre d’une déclaration de revenus fédérale. Veillez à conserver des traces de toutes les dépenses admissibles.

Pour en savoir plus sur les retraits, consultez la FAQ : Gestion de votre compte