Los estudiantes internacionales están sujetos a impuestos por el dinero obtenido durante su estancia en los Estados Unidos. Recomendamos utilizar un servicio profesional de preparación de impuestos para preparar y presentar correctamente su declaración de impuestos. Nos hemos asociado con Sprintax, que se especializa en la preparación de declaraciones de impuestos rápidas y de bajo costo para los estudiantes internacionales.
Aunque no podemos proporcionar ningún consejo fiscal específico, aquí están algunas de las preguntas más frecuentes de los estudiantes internacionales que estudian en los Estados Unidos. Esto puede ser útil mientras trabajas con un profesional de impuestos, o si decides presentar tus propios impuestos.
¿Estoy obligado a presentar una declaración de impuestos?
Todo estudiante internacional está obligado a presentar una declaración de impuestos como condición de su visado, pero no todos pagarán impuestos al gobierno estadounidense. Los estudiantes internacionales tienen derecho a una serie de beneficios y exenciones, algunos no deberán nada. De hecho, si has pagado demasiados impuestos a lo largo del año, puedes tener derecho a un cheque de devolución.
¿Tengo que pagar impuestos por los ingresos que he recibido de mi país de origen?
Siempre que usted sea un extranjero no residente a efectos fiscales y presente una declaración de impuestos adecuada aquí en los Estados Unidos, este país no gravará sus ingresos procedentes de fuentes no estadounidenses.
¿Cuándo tengo que presentar mi declaración de impuestos?
Sus formularios federales deben estar sellados por correo antes del 15 de julio. Sin embargo, otros formularios como las declaraciones de impuestos estatales y el formulario 8843 tienen plazos diferentes. Consulte nuestra página de impuestos para obtener información más detallada sobre los plazos de impuestos.
¿Cuesta algo presentar mi declaración de impuestos?
Si lo hace usted mismo, es gratis. Los servicios profesionales de preparación de impuestos cobran una tarifa.La estructura de tarifas de Sprintax es la siguiente:
| Formulario | Precio | 15$.95 |
|---|---|
| Preparación de Impuestos Federales (Formulario 1040NR) | $37.95 | Solicitud de ITIN | $15.95 | Formularios de Impuestos Estatales | $29.95 |
| Servicio de asistencia posterior a la presentación | 14,95$ |
¿Cómo sé si soy no residente a efectos fiscales?
Los estudiantes internacionales con visados F, J, M o Q son considerados «individuos exentos», lo que significa que estás exento de la Prueba de Presencia Sustancial durante los primeros 5 años que estés en EEUU si eres estudiante internacional o los primeros 2 años si eres becario de área. Después de este período estará sujeto a la Prueba de Presencia Sustancial, que se utiliza para determinar si alguien estuvo en los EE.UU. el tiempo suficiente para ser considerado residente.
¿Cómo sé si obtuve ingresos de fuente estadounidense?
Si usted ganó un salario de un trabajo en los Estados Unidos, recibió dinero de una beca de una organización estadounidense, o ganó intereses de dinero en una cuenta bancaria estadounidense, usted obtuvo ingresos de fuente estadounidense. La lista completa de posibles fuentes de ingresos se puede encontrar en el sitio web del IRS.
¿Qué necesito antes de preparar mi declaración de impuestos?
Primero y más importante, necesitarás un número de identificación de contribuyente individual (ITIN) o un número de seguridad social (SSN). Si no tiene uno, tendrá que solicitarlo junto con la presentación de su declaración de impuestos rellenando un W-7. Dependiendo de si tienes ingresos de origen estadounidense, es posible que también necesites los formularios W-2, 1042-S y 1099, que te enviarán por correo la universidad y tu empleador. Para más información sobre estos documentos, consulte nuestra página de Declaración de Impuestos de Estudiantes.
¿Cómo sé si puedo solicitar un beneficio del tratado fiscal?
Debes cumplir cuatro criterios para poder solicitar un beneficio del tratado fiscal:
- Debes ser un no residente a efectos fiscales (esto es diferente a tu estatus migratorio).
- Debes recibir una fuente de ingresos de EE.UU. procedente de un salario y/o una beca.
- Tienes un visado F1, J-1 o un H1-B.
- Has sido residente de uno de los siguientes países inmediatamente antes de venir a Estados Unidos:
| País | Tratado fiscal para el salario | Tratado fiscal para la beca | Estudiante | Becario | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Armenia | No | Sí | Sí | Azerbaiyán | No | Sí | Sí |
| Bélgica | Sí | Sí | No | ||||
| Canadá | Sí | No | |||||
| Belarús | No | Sí | Sí | ||||
| Sí | Sí(excluyendo Hong Kong y Taiwán) | ||||||
| Chipre | Sí | No | Sí | ||||
| República Checa | Sí | Sí | Sí | ||||
| Egipto | Sí | Sí | Sí | Estonia | Sí | No | Sí |
| Francia | Sí | Sí | Sí | ||||
| Alemania | Sí | Sí | Sí | ||||
| Georgia | No | Sí | Sí | ||||
| Grecia | No | Sí | No | ||||
| Hungría | No | Sí | No | ||||
| Islandia | Sí | No | Sí | ||||
| India | No | Sí | No | ||||
| Sí | Sí | Israel | Sí | Sí | Sí | ||
| Italia | No | Sí | No | ||||
| Jamaica | No | Sí | No | ||||
| Japón | No | Sí | No | ||||
| Kazakstán | No | Sí | |||||
| Kirguistán | No | Sí | Sí | ||||
| Corea | Sí | Sí | Sí | ||||
| Letonia | Sí | No | Sí | ||||
| Lituania | Sí | No | Sí | ||||
| Luxemburgo | No | Sí | No | ||||
| Moldavia | No | Sí | Sí | ||||
| Marruecos | Sí | No | Sí | ||||
| Países Bajos | Sí | Sí | Sí | ||||
| Noruega | Sí | Sí | Sí | ||||
| Pakistán | Sí | Sí | No | ||||
| Filipinas | Sí | Sí | Sí | ||||
| Sí | Sí | Sí | |||||
| Portugal | Sí | Sí | Sí | ||||
| Sí | Sí | ||||||
| Rusia | No | No | Sí | ||||
| Sí | Sí | España | Sí | No | Sí | ||
| Tayikistán | No | Sí | Sí | ||||
| Tailandia | Sí | Sí | Sí | ||||
| Trinidad & Tobago | Sí | Sí | Sí | Túnez | Sí | No | Sí |
| Turkmenistán | No | Sí | Sí | ||||
| Ucrania | No | No | Sí | ||||
| Reino Unido | Sí | No | |||||
| Uzbekistán | No | Sí | Sí | ||||
| Venezuela | Sí | No | |||||
¿Qué formularios tengo que rellenar?
Eso depende de su estatus de residencia y de si obtuvo ingresos de origen estadounidense en el año natural anterior, de si necesita solicitar un ITIN, de si va a reclamar un beneficio de tratado fiscal y de si va a solicitar un reembolso de los impuestos de la Seguridad Social y Medicare. Todos los formularios pueden descargarse del sitio web del IRS. Si necesita rellenar el formulario 8843, también puede consultar nuestro asistente gratuito para el formulario 8843.
| Formas | ¿No residente? | ¿Ha obtenido ingresos de fuente estadounidense? | Necesita un ITIN? | ¿Tratado de impuestos sobre el salario? | Tratado de impuestos sobre la beca? | ¿Devuelve los impuestos FICA? | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Formulario 8843 | |||||||||||||
| Formulario 1040NR | Formulario 1040NR-EZ | ||||||||||||
| Formulario W-7 | 8233 | ||||||||||||
| W-8BEN | |||||||||||||
| Formulario 843 | |||||||||||||
| Formulario 8316 | |||||||||||||
Además de estos formularios de impuestos federales, es posible que tengas que rellenar también los formularios de impuestos estatales, dependiendo del estado en el que asistas a la universidad.
¿Cómo hago la declaración de la renta?
A continuación se detallan los pasos generales que debes seguir para hacer la declaración de la renta en Estados Unidos. También puedes encontrar una guía más detallada en nuestra página Paso a Paso.
- Determina tu estatus de residencia.
- Determina si has tenido algún ingreso de origen estadounidense.
- Determina si necesitas un ITIN.
- Reúne los documentos necesarios descargándolos e imprimiéndolos desde la web del IRS.
- Reúne los documentos que recibiste de tus fuentes de ingresos.
- Sigue las instrucciones para rellenar cada formulario requerido, asegurándote de rellenar cada uno completamente con tu dirección postal correcta.Intenta usar nuestro Asistente para tuForm 8843.
- Determina si debes impuestos adicionales y si es así, escribe un cheque por la cantidad exacta.
- Envíe sus formularios de impuestos, junto con copias de sus W-2, 1099 y 1042-S, y un cheque si debe algo.Haga clic aquí para ver las direcciones apropiadas.
¿Cómo funciona el proceso / Cómo presentar?
Paso 1 – Averigüe qué formularios necesita presentar, y descárguelos de la lista anterior.
Paso 2 – Complete los formularios con su información y detalles.
Paso 3 – Imprima los formularios y envíelos por correo al IRS.
POR FAVOR TENGA EN CUENTA que el IRS no permite la presentación electrónica (eile) para extranjeros no residentes, por lo que todos los estudiantes internacionales tendrán que enviar su declaración de impuestos por correo. Deberá enviar sus formularios a:
Centro del Servicio de Impuestos Internos, Austin, TX 73301-0215,U.S.A.
¿Cuánto cuesta?
¡Nada! No hay ningún costo para presentar sus impuestos al IRS – sólo habrá un costo si usted utiliza un servicio, como Sprintax, o si necesita la ayuda de un contador público certificado (CPA) que cobrará por sus servicios.