Si esperas que tu categoría fiscal disminuya cuando te jubiles, el Roth 401(k) pierde parte de su atractivo, pero sigue siendo la opción superior para muchos ahorradores -incluso para los que están cerca de la jubilación-, dice Stuart Ritter, planificador financiero de T. Rowe Price. Si retira dinero de las cuentas sujetas a impuestos y de las cuentas con impuestos diferidos y deja el dinero en el Roth durante décadas, las ganancias libres de impuestos seguirán acumulándose.
Aunque las reglas requieren que los propietarios tomen distribuciones de los Roth 401(k) a partir de los 70½ años de edad, usted puede eludir eso simplemente transfiriendo la cuenta Roth libre de impuestos a una Roth IRA.
¿Convertir su 401(k)? La ley permite ahora a los empleados convertir los fondos de un plan 401(k) tradicional a un plan Roth 401(k), si el plan lo permite. Alrededor del 50% de las grandes empresas ofrecen un plan Roth 401(k), según la consultora de recursos humanos Aon Hewitt. De esas empresas, el 27% permite las conversiones en el plan, y un 16% adicional espera añadir esa opción este año.
Tendrá que pagar impuestos en el año en que realice la conversión, al igual que lo haría si convirtiera una IRA tradicional en una Roth. Además, una conversión grande podría hacerle pasar a un tramo impositivo más alto. Tenga en cuenta que, a diferencia de la conversión de una IRA tradicional a una Roth, no puede cambiar de opinión y deshacer la conversión de un 401(k) a una Roth.