Como propietario de una pequeña empresa, usted es el único responsable de garantizar que todos sus números sean correctos al final del día. Desde los presupuestos de gastos hasta las nóminas de los empleados, los dólares de su negocio deben cuadrar. Cuando su empresa necesita demostrar o documentar el saldo de sus cuentas, esto se conoce como contabilidad de conciliación. Con todas las partes móviles que contribuyen a su éxito, la contabilidad empresarial puede ser una tarea bastante desalentadora, pero para eso están los servicios de contabilidad subcontratados como los disponibles en Ignite Spot.
¿Cuál es la definición de la contabilidad de conciliación?
En términos más sencillos, conciliar su cuenta es determinar cuánto dinero tiene su negocio en la cuenta corriente general. Para ello, es importante que su empresa mantenga registros de todas y cada una de las transacciones que se producen para elaborar un informe de conciliación. Los documentos pertinentes, como las facturas y los contratos, suelen ser necesarios a la hora de conciliar las cuentas de su empresa. La conciliación financiera es de vital importancia para el crecimiento y desarrollo de su negocio.
Cómo hacer una conciliación bancaria: Pasos en el proceso de conciliación contable
Los siguientes pasos deben estar en el proceso de conciliación contable para una pequeña empresa:
- Consiga una copia del extracto actual de la cuenta que está conciliando. En la mayoría de los casos, se tratará de un extracto bancario o de un extracto de tarjeta de crédito.
- Asegúrese de que el saldo final del mes pasado en su software de contabilidad o libro mayor aparezca como el saldo inicial en su extracto.
- Introduzca el saldo final de su extracto en el campo correspondiente de su software de contabilidad o libro mayor.
- Marque todos los depósitos, cheques y otras transacciones en su cuenta bancaria como «ingresados» en su software de contabilidad o libro mayor si aparecen en su extracto.
- Agregue cualquier transacción nueva del extracto que no esté ya en su libro mayor.
- Revise cualquier transacción en sus registros que no esté aún en su extracto. Esto incluiría los pagos no depositados y los cheques no compensados. Asegúrese de que son entradas legítimas. Si no lo son, ajústelos o elimínelos según sea necesario.
- Asegúrese de que la diferencia entre su total ajustado y el saldo bancario es de 0 dólares.
- Una vez completado, imprima su informe de conciliación y adjúntelo a su extracto bancario para archivarlo.
- Conciliación bancaria
- Conciliación de clientes
- Conciliación de proveedores
- Conciliación entre empresas
- Conciliación específica de la empresa
- Detección de errores como pagos omitidos y errores de cálculo
- Seguimiento de las comisiones y sanciones bancarias en los libros
- Detección de robos y transacciones fraudulentas
- Seguimiento de las cuentas a pagar y a cobrar
Al completar estas tareas, está demostrando que las transacciones que aparecen en su cuenta pertenecen a esa cuenta, no a otra, y que esas transacciones son válidas. También obtendrá una mejor comprensión del funcionamiento interno de su negocio. Y lo que es más importante, la conciliación financiera demuestra que está manteniendo un negocio abierto y honesto y le ayudará a protegerse de meterse en problemas legales.
Ejemplo de conciliación de cuentas
La hoja utilizada para un informe de conciliación sería algo así. (Nota: Una «x» significa donde aparecería la cantidad correcta para cada línea.)
| Ajustes en la cuenta de caja del libro mayor | |||
|
Saldo por cuenta de efectivo cuenta en el libro mayor |
x |
||
|
Ajustes a la cuenta de caja según el extracto bancario |
|||
|
Add: |
Intereses bancarios |
x |
|
|
Transferencias de crédito/transferencia |
x |
||
|
Subir: |
x |
||
|
Ordenes pendientes |
x |
||
|
Datos directos |
x |
||
|
Cheques devueltos |
x |
||
|
Añadir/restar: |
Errores |
x |
|
|
Cuenta de caja ajustada en el libro mayor |
x |
||
|
Ajustes al saldo en el banco extracto bancario
|
|||
|
Saldo por extracto bancario |
x |
||
|
Ajustes del saldo del extracto bancario (basado en los registros contables): |
|||
|
Ajustes al saldo del extracto bancario: |
Depósitos en tránsito |
x |
|
|
Resta: |
Cheques emitidos que no se han liquidado |
x |
|
|
Añadir/subir: |
Errores bancarios |
x |
|
|
Saldo ajustado por extracto bancario |
x |
||
| Comparación de saldos ajustados | |||
|
Cuenta ajustada de cuenta de efectivo en el libro mayor |
x |
||
|
Saldo ajustado por extracto bancario |
x |
||
|
Diferencia |
x |
||
| Estados a conciliar | |||
|
Estímulo 1 |
|||
|
Estímulo 2 |
|||
|
Etc. |
|||
|
Total de partidas conciliatorias |
x |
¿Cuáles son los tipos de conciliación?
Hay cinco tipos principales de contabilidad de conciliación que se utilizan en el día a día de la empresa:
- ¿Cuál es el objetivo de la conciliación bancaria?
Hay algunas razones por las que la conciliación bancaria es importante para las empresas. Los propósitos principales son:
¿Con qué frecuencia debe conciliar su cuenta bancaria?
Las cuentas deben conciliarse cada vez que se recibe un extracto bancario. La mayoría de las empresas optan por hacer conciliaciones diarias, semanales o mensuales. La mejor opción para su negocio depende sobre todo de la cantidad de transacciones que realice. Saber cómo conciliar las cuentas puede ser útil, pero puede ahorrar tiempo y dinero utilizando los servicios de contabilidad externalizados de Ignite Spot. Nuestros expertos financieros pueden realizar conciliaciones contables con la frecuencia que su negocio necesite.
Si quiere tomar el control de las finanzas de su pequeña empresa, haga que Ignite Spot concilie sus cuentas. Ofrecemos servicios de contabilidad y teneduría de libros en línea que están diseñados para ayudar a su empresa a ser financieramente sólida y, lo más importante, ¡rentable! Tomaremos todos los débitos y créditos de su negocio y diseñaremos una solución adecuada para usted, asegurando al mismo tiempo que sus registros contables sean precisos. No importa qué objetivos empresariales tenga, Ignite Spot está aquí para ayudarle a conciliar los registros contables y aumentar la rentabilidad. Descargue nuestra hoja de precios hoy mismo o llámenos para obtener más información.
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Escrito por Eddy Hood