Eine Möglichkeit, den Ruhestand zu finanzieren, ist ein Individual Retirement Account (IRA). Ein IRA ist ein steuerlich geschütztes Altersvorsorgekonto, das bei einer Bank, einer Investmentfirma oder einer Versicherungsgesellschaft eingerichtet wird. IRAs können aus Investmentfonds, Aktien, Anleihen, Bankkonten und den meisten anderen Arten von Investitionen bestehen.
Alle Personen, die Einkünfte aus Lohn- oder Gehaltseinkommen haben, sind berechtigt, eine IRA einzurichten. Darüber hinaus sind auch arbeitslose Ehegatten von Lohnempfängern berechtigt, eine IRA zu eröffnen. Der Internal Revenue Service legt jährlich Richtlinien über die Beträge fest, die in eine IRA eingezahlt werden können. Diese Richtlinien berücksichtigen Ihr Einkommen, Ihren Status bei der Einkommenssteuererklärung und Ihr Alter. Im Jahr 2021 liegt die Beitragsgrenze bei 6.000 Dollar, bzw. 7.000 Dollar, wenn Sie 50 Jahre alt oder älter sind.
Es gibt drei Arten von IRAs. Wenn Sie den Unterschied verstehen, können Sie herausfinden, welche die beste Option für Ihre Altersvorsorge ist.
Typ 1: Traditionelle oder absetzbare IRA
Ein Vorteil der traditionellen IRA ist, dass die Beiträge in dem Steuerjahr, in dem sie geleistet werden, von der Steuer abgesetzt werden können. Diese Abzüge reduzieren Ihr Bruttoeinkommen und verringern somit Ihre Steuerlast. Sowohl die Beiträge als auch die Erträge sind steuerlich aufgeschoben, bis die Gelder abgehoben werden.
Diese Art von Konto kommt Personen zugute, deren Steuersatz zwischen dem Zeitpunkt der Einzahlung und dem Zeitpunkt der Abhebung des Geldes sinkt. Arbeitnehmer, die nicht berechtigt sind, Beiträge zu einem vom Arbeitgeber gesponserten Altersvorsorgeplan zu leisten, können unabhängig vom Einkommen Beiträge in eine traditionelle IRA einzahlen.
Typ 2: Nicht abzugsfähige IRA
Der Hauptunterschied zwischen einer traditionellen und einer nicht abzugsfähigen IRA ist die Möglichkeit, die jährlichen Beiträge von der Einkommensteuer abzusetzen. Beiträge zu einer nicht abzugsfähigen IRA werden im Jahr der Einzahlung als gewöhnliches Einkommen besteuert und können nicht vom Bruttoeinkommen abgezogen werden. Wenn Sie also Geld aus einer nicht abzugsfähigen IRA abheben, zahlen Sie nur Einkommenssteuern auf die Erträge, da Ihre jährlichen Beiträge bereits versteuert wurden.
Der größte Vorteil dieser Art von IRA ist das steuerlich aufgeschobene Wachstum der Beiträge und Erträge. Nicht abzugsfähige IRAs bieten eine Investitionsoption für Personen, die die Berechtigungskriterien für eine traditionelle IRA nicht erfüllen oder für diejenigen, deren bereinigtes Bruttoeinkommen die Grenzen für die Roth IRA überschreitet.
Sie können in dem Jahr, in dem Sie 59 Jahre alt werden, mit der Entnahme von Geld aus traditionellen und nicht absetzbaren IRAs beginnen. Abhebungen vor dem 59. Lebensjahr sind erlaubt, unterliegen aber einer 10%igen Strafgebühr. Darüber hinaus werden vorzeitige Abhebungen in dem Jahr, in dem das Geld abgehoben wird, in Ihr Bruttoeinkommen für Steuerzwecke einbezogen. Sie müssen mit der Entnahme aus einer traditionellen oder nicht abzugsfähigen IRA in dem Jahr beginnen, in dem Sie 70 Jahre alt werden, so dass die Mittel auf der Grundlage der Lebenserwartung für Ihr Alter aufgebraucht werden.
Typ 3: Roth IRA
Dies ist diejenige, von der Sie in den letzten Jahren wahrscheinlich am meisten gehört haben. Die Roth IRA wurde 1998 eingeführt und unterscheidet sich stark von den traditionellen und nicht abzugsfähigen IRAs.
Beiträge zu einer Roth IRA werden in dem Jahr, in dem sie eingezahlt werden, als Einkommen besteuert, ähnlich wie bei der nicht-abzugsfähigen IRA. Die Beiträge können also nicht von der Steuer abgesetzt werden. Zum Zeitpunkt der Auszahlung sind die Erträge aus diesen Beiträgen jedoch nicht steuerpflichtig. Nach dem 59. Lebensjahr kann eine Roth IRA ganz oder teilweise einkommenssteuerfrei und ohne Strafzahlung abgehoben werden.
Unter bestimmten Umständen erlaubt der IRS straf- und steuerfreie vorzeitige Abhebungen auf Roth IRAs. Zwei Kriterien müssen erfüllt sein: Die Abhebung muss für einen qualifizierten Zweck verwendet werden und darf nicht vor Ablauf von fünf Jahren nach Eröffnung des Kontos erfolgen. Beispiele für qualifizierte Zwecke sind der Kauf eines ersten Eigenheims und die Bezahlung von Hochschulkosten.
Wie bei den anderen IRAs unterliegen nicht qualifizierte Abhebungen einer Strafgebühr von 10 Prozent. Im Gegensatz zu den anderen beiden Arten von IRAs gibt es keine Vorschrift, die vorschreibt, wann Gelder von einer Roth IRA abgehoben werden müssen. Zum Beispiel kann das gesamte Konto ohne Strafe an Ihre Erben vererbt werden.
Es gibt nie einen schlechten Zeitpunkt, um über den Ruhestand nachzudenken. Für weitere Informationen zum Thema Sparen sollten Sie sich für unseren wöchentlichen Newsletter anmelden.